第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收支决算总计3677.23万元，与2023年度3602.41万元相比，增加74.82万元，增长2.08％，主要原因是：2024年学生增加98人，教师增加13人，收入支出相对增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计3674.73万元，其中：财政拨款收入3674.73万元，占100％。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计3677.23万元，其中：基本支出3247.54万元，占88.31％；项目支出429.68万元占11.69％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收支决算总计3677.23万元。与2023年度3602.41万元相比，增加74.82万元，增长2.08％，主要原因是：2024年学生增加98人，教师增加13人，收入支出相对增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3677.23万元，占本年支出合计的100％。与2023年度3602.41万元相比，增加74.82万元，增长2.08％，主要原因是：2024年学生增加98人，教师增加13人，支出相对增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3677.23万元主要用于以下方面：

教育支出2948.02万元，占80.17％；

社会保障和就业支出329.49万元，占8.96％；

卫生健康支出161.71万元，占4.40％；

住房保障支出238.01万元，占6.47％．

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3266.57万元，支出决算为3677.23万元，完成年初预算的112.57％。决算数大于预算数的主要原因是上级生均费未纳入年初预算。

其中：

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出3247.54万元其中：

（一）人员经费3215.18万元，主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、抚恤金　、生活补助。

（二）公用经费32.36万元，主要包括：主要包括工会经费、福利费。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度本单位无“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度本单位无“三公”经费。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本单位为事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2024年度政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，共有车辆0辆。

十一、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2024年度项目支出开展了绩效自评工作，共计1个项目进行了绩效自评，涉及资金27.91万元，自评覆盖率达到100％。

（二）项目支出绩效自评结果

项目支出绩效自评表详见附件。

（三）部分重点项目绩效评价结果

小学特殊教育县级生均公用经费、小学教育县级生均公用经费，根据年初设定的绩效目标为：

1、为统筹城乡义务教育资源均衡配置，推动义务教育事业持续健康发展，切实保障相关政策落实到位。

2．确保义务教育经费的合理使用，全面保障学校各项工作正常运转，努力改善办学条件。

3．努力办好人民满意的教育，全面提高教育教学质量。

4．履行单位职能，实现年度工作目标。认真组织实施项目，确保项目达到预期目标。项目绩效自评得分为100分。项目全年预算为436.63元，执行数为429.68万元，完成预算的98.41％。资金及时拨付到位，为学校各项工作的有序推进提供了保障。下一步改进措施加大工作力度，工作更精细化。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位缴款”等之外取得的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位　按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金　额，以及使用专用结余安排支出的金额。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

十、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

十五、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十六、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件2：遵义市绥阳县洋川镇城南中心学校2024年绩效自评表.xls

附件1：遵义市绥阳县洋川镇城南中心学校2024年度单位决算公开表.xlsx