绥阳县人民政府

2024年财政预算调整方案(草案)

（2024年9月26日在县十八届人大常委会第二十次会议）

绥阳县财政局局长  杨思怡

县人大常委会：

受县人民政府县长曾建祥同志委托，现就绥阳县2024年财政预算调整方案（草案）作如下报告。

一、一般公共预算调整方案

（一）收入预算调整情况。一般公共预算收入年初安排49,380万元，比上年实绩47,024万元增收2,356万元，增长5%。根据1-8月收入预算执行情况，结合当前经济形势和县级财源建设情况，调整预算一般公共预算收入目标任务不变，仍然按照年初49,380万元完成，但税种和收入项目之间作适当调整。

（二）支出预算调整情况。全县一般公共预算支出年初安排356,548万元，受部分项目支出变化、上级转移支付补助增加，以及债券转贷资金陆续下达等因素影响，全县支出预算调整为442,753万元，在年初预算的基础上调增86,205万元。其中：人员经费161,075万元，调减3,497万元；公用经费4,134万元，与年初预算一致；专项经费194,946万元，调增74,714万元；结转支出77,580万元，增加15,000万元（上年12月31日下达的国债资金15,000万元未纳入年初预算）；预备费5,019万元，调减12万元。分县乡两级看，县级调整为415,988万元，调增85,719万元；乡镇级调整为26,765万元，调增486万元。

1.人员经费调整情况。人员经费全县调减3,497万元。其中县级调减3,666万元、乡镇调增169万元。

2.公用经费调整情况。公用经费4,134万元，其中县本级3,130万元、乡镇1,004万元，与年初预算一致。

3.专项经费调整情况。全县专项经费调增74,714万元，县本级调增74,385万元，乡镇调增329万元。调增的主要原因，县级主要是上级共同事权和专项转移支付增加48,981万元、刚性支出增加14,000万元，新增一般债券安排支出5,300万元等。乡镇主要是垃圾卫生费收入增加，以及动用预算稳定调节基金用于追加应急救灾、公益岗位工资等项目支出。

4.预备费调整情况。全县动用预备费12万元，全部为乡镇动用，县级保持不变。

（三）一般公共预算收支平衡情况。全县本级收入49,380万元，加上级补助收入226,469万元（其中返还性收入8,344万元、一般性财力转移支付收入133,301万元、一般性项目转移支付收入75,731万元、专项转移支付收入9,093万元），上年结转收入77,580万元，动用预算稳定调节基金15,927万元（县级动用15,632万元，乡镇动用295万元），调入资金77,836万元，地方政府一般债券转贷收入15,866万元（其中新增一般债券5,300万元、再融资一般债券10,566万元），待偿债置换债券结余40,675，收入合计503,733万元。全县本级支出442,753万元，加上解省、市支出6,411万元，债务还本支出54,569万元，支出合计503,733万元。收支平衡。

二、政府性基金预算调整方案

（一）收入预算调整情况。政府性基金预算收入年初安排142,600万元，比上年实绩163,073万元减收20,473万元，下降12.6%。将政府性基金预算收入从142,600万元调整为183,500万元（土地出让收入从135,000万元调整为170,000万元），调增40,900万元，比上年实绩增收20,427万元，增长12.5%。

（二）支出预算调整情况。政府性基金预算支出年初安排99,292万元，受上级转移支付补助、债券转贷资金，以及收入增加等因素影响，按照“以收定支”原则，将政府性基金预算支出从99,292万元调整为187,628万元，调增88,335万元。

（三）政府性基金预算收支平衡情况。全县本级收入183,500万元，加上级补助收入12,060万元，专项债务转贷收入78,246万元（含新增专项债券19,880万元，再融资专项债券21,566万元，置换拖欠企业账款新增专项债券36,800万元），待偿债置换专项债券结余41万元，上年结余收入8,515万元，收入合计282,362万元。全县本级支出187,628万元，加专项债务还本支出58,367万元，待偿债置换专项债券结余41万元，调出资金34,000万元，上解支出2,326万元，支出合计282,362万元。收支平衡。

三、社会保险基金预算调整方案

根据社保基金目前收支情况，预计全年收支在年初预算的基础上不会有变化，因此此次调整预算对2024年社保基金预算不作调整。

四、国有资本经营预算调整方案

（一）收入预算调整情况。国有资本经营预算收入年初安排3,000万元，根据县属国有企业经营状况，以及国有企业实体化转型发展和债务风险防范需要，国有资本经营预算收入调整为5,555万元，比年初预算增加2,555万元，增长85.2%。

（二）支出预算调整情况。国有资本经营预算支出年初安排国有企业资本金注入2,000万元，由于年度中收到上级专项转移支付，以及收入增加，将国有资本经营预算支出调整为3,565万元，比年初预算调增1,565万元。

（三）国有资本经营预算收支平衡情况。全县本级收入5,555万元，加上级补助10万元，收入合计5,565万元。全县本级支出3,565万元，加调出资金2,000万元，支出合计5,565万元。收支平衡。

五、方案的可行性分析

本次预算调整的基本原则是努力增收节支、积极统筹资源、严控支出规模，坚持以收定支，全力保障“三保”及各项重点支出，实现全年收支平衡。一方面，尽最大努力通过增收节支以及统筹各类资源来弥补收支缺口。政府性基金预算调整为183,500万元，为年初预算的128.7%，调入一般公共预算资金34,000万元；通过加强对不需再安排使用的往来款清理，统筹其他资金调入41,836万元弥补收支平衡。另一方面，严控支出规模，坚持以收定支，尽最大努力兜牢“三保”底线、防范化解债务风险、保障各项重点刚性支出。调整预算除新增的上级共同事权转移支付、专项转移支付、新增债券安排的支出、上年结转支出外，本级支出按照以收定支的原则，严格控制支出规模，确保全年收支平衡。需特别报告的是，对本次暂未纳入调整预算而又确实需要追加经费的项目，在年底上级转移支付政策明朗后，视财力而定，按照“先急后缓”的原则，在2025年专项支出安排时，优先考虑，先期安排，逐步解决。综上所述，本方案符合实际，具有可操作性，建议执行此方案。

主任、各位副主任、各位委员，2024年财政形势不容乐观，财政工作困难重重，我们将在县委的坚强领导和县人大的监督指导下，紧紧围绕县委决策部署，认真落实本次常委会审议意见，切实兜牢财政“三保”底线，竭力防范化解政府性债务风险，做好各项重点支出保障，努力实现预算收支平衡，为推进中国式现代化绥阳实践提供坚强的财政保障！

附件：绥阳县2024年预算调整表.xlsx