第一部分 单位概况

一、单位概况

(一）单位主要职能

1、根据县委、县政府对干部队伍建设的要求，有计划地对干部进行培训和轮训。协同组织人事部门对学员在校学习期间的表现进行考核并提出使用建议。

 2、研究宣传马克思列宁主义、毛泽东思想和邓小平理论，围绕党的中心任务和县委、县政府的部署，对全县重大问题开展理论研究，为县委、县政府决策提供服务。

3、完成县委、县政府和中共遵义市委党校、遵义市行政学院交办的其他事项。

（二）单位内设机构设置

本单位内设机构6个，具体是：办公室、学员科、教务科、电教科、总务科、科研办。

无下属事业单位。

（三）单位人员构成

本单位总编制人数31人，其中：行政编制0人、事业编制31人（包括参照公务员管理人员14人）。2023年末，实有在职人员30人，其中：行政0人、财政全额补助事业30人（包括参照公务员管理人员13人）；财政差额补助事业0人；离退休人员14人（含离休0人、退休14人）。

第二部分 2024年单位预算公开报表

详见附件

第三部分 2024年预算安排说明

一、单位收支总体情况

2024年单位收入合计3080.10 万元，其中：一般公共预算财政拨款收入503.23 万元，政府性基金预算财政拨款收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元，财政专户管理资金收入2500万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元，上年结转结余76.87 万元。相应安排支出预算3080.10万元，其中：教育支出2968.87 万元，社会保障和就业支出47.94 万元，卫生健康支出 24.07 万元，住房保障支出39.22 万元，。2024年收支总额与2023年相比，增加2272.78万元。主要原因：外培班培训费（财政专户管理资金）纳入年初预算。

二、单位收入总体情况

2024年单位收入总额为3080.10万元，较上年增加2272.78万元。主要原因：外培班培训费（财政专户管理资金）纳入年初预算。其中：一般公共预算财政拨款收入503.23 万元，占单位收入的16.34%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占单位收入的0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占单位收入的0%；财政专户管理资金收入2500万元，占单位收入的81.17%；事业收入0万元，占单位收入的0%；事业单位经营收入0万元，占单位收入的0%；上级补助收入0万元，占单位收入的0%；附属单位上缴收入0万元，占单位收入的0%；其他收入0万元，占单位收入的0 %；上年结转结余76.87万元，占单位收入的2.40%。

三、单位支出总体情况

2024年单位支出预算总额为3080.10万元，较上年增加2208.72万元。主要原因：外培班培训费（财政专户管理资金）纳入年初预算。其中：基本支出478.23 万元，占单位支出的15.53 %；项目支出2601.87 万元，占单位支出的84.47%。按照功能分类科目类级区分：教育支出2968.87 万元，占单位支出的96.39%；社会保障和就业支出47.94 万元，占单位支出的1.56%；卫生健康支出 24.07 万元，占单位支出的0.78%；住房保障支出39.22 万元，占单位支出的1.27%。

四、财政拨款收支总体情况

2024年单位财政拨款总收入为503.23 万元，其中：一般公共预算拨款收入503.23 万元，占财政拨款收入的100%；政府性基金预算拨款收入0万元，占财政拨款收入的0%；国有资本经营预算拨款收入0万元，占财政拨款收入的0%，上年结转结余0万元，占财政拨款收入的0%。相应安排支出503.23万元，其中：教育支出392万元，占单位支出的77.90%；社会保障和就业支出47.94 万元，占单位支出的9.53%；卫生健康支出 24.07 万元，占单位支出的4.78%；住房保障支出39.22 万元，占单位支出的7.79%。

2024年财政拨款收支总额与2023年相比，减少4.06万元。主要原因：在职退休1人。

五、一般公共预算支出情况

2024年单位一般公共预算支出总额503.23万元，较上年减少4.069万元，主要原因：在职退休1人等。其中：基本支出478.23万元，占一般公共预算支出的95.03%；县本级财力安排项目支出503.23万元，占一般公共预算支出的100%，上级补助列支县本级项目支出0万元，占一般公共预算支出的0%。按照功能分类科目类级区分：教育支出392.00 万元，占一般公共预算支出的77.90%；社会保障和就业支出47.94万元，占一般公共预算支出的9.53%；卫生健康支出 24.07万元，占一般公共预算支出的4.78%；住房保障支出39.22万元，占一般公共预算支出的7.79%。

六、一般公共预算基本支出情况

2024年单位一般公共预算基本支出为478.23 万元，较上年减少4.06万元。主要原因：在职退休1人等。其中人员经费470.55 万元，占一般公共预算基本支出的98.39%；公用经费7.68 万元，占一般公共预算基本支出的1.61%。人员经费主要是工资福利支出、对个人和家庭的补助及其他交通费用（公务交通补贴），其中：工资福利支出423.16万元，占人员经费的89.93%；对个人和家庭的补助支出38.69万元，占人员经费的8.22%；其他交通费用（公务交通补贴）8.7万元，占人员经费的1.85%。公用经费主要是商品和服务支出和资本性支出等，其中：商品和服务支出（不含公务交通补贴）7.68万元，占公用经费的100%；资本性支出 0万元，占公用经费的0 %。

七、政府性基金预算支出情况

本单位2024年没有政府性基金预算，因此无政府性基金预算支出，与上年比无变动。

八、国有资本经营预算支出情况

2024年本单位没有国有资本经营预算，因此无国有资本经营预算支出。与上年比无变动。

九、财政拨款“三公”经费预算支出情况

2024年单位“三公”经费预算公开口径发生如下变化：2023年已对外公开的“三公”经费口径为一般公共预算的县级资金，2024年“三公”经费预算公开口径调整为财政拨款全口径资金（含县级资金和上级补助资金）。

2024年单位财政拨款“三公”经费支出预算为0.5万元，其中一般公共预算安排0.5万元；政府性基金预算安排0万元；国有资本经营预算安排0万元。为便于比较，已在相应附表补充公开同口径2023年财政拨款“三公”经费支出预算数据，增减变动情况如下：

2024年单位因公出国（境）费0万元，无增减变动。

2024年公务接待费0.5万元，与2023年持平，无增减变动。

2024年公务用车运行维护费0万元，无增减变动。

2024年公务用车购置费0万元，无增减变动。

十、上年结转结余预算支出情况

单位上年结转结余总额76.87万元。其中：基本支出0万元，占结转结余的0%；项目支出76.87万元，占结转结余的100%。按功能分类科目类级区分：教育支出76.87万元，占结转结余的100%；干部教育76.87万元，占结转结余的100%。

十一、基本支出预算总体情况

2024年单位基本支出预算总额为478.23万元，其中：基本工资139.97万元，津贴补贴83.75万元，奖金20.32万元绩效工资67.89万元， 机关事业单位基本养老保险缴费45.25万元，城镇职工基本医疗保险缴费16.38万元，公务员医疗补助缴费7.69万元，其他社会保障缴费0.51万元，住房公积金39.22万元。 办公费 0.36万元，水费0.22万元，电费1.8万元， 邮电费0.48万元， 公务接待费0.5万元，工会经费3万元，福利费1.32万元，其他交通费用8.7万元，退休费29.39万元，生活补助9.3万元，对社会保险基金补助2.18万元。

十二、项目支出预算总体情况

2024年单位项目支出预算总额为2601.87万元，其中：教育支出2601.87万元。

第四部分 其他重要事项说明

一、机关运行经费情况说明

2024年单位机关运行经费预算为7.68万元，其中：商品和服务支出（不含公务交通补贴）、资本性支出）46.49万元，占机关运行经费的100%。2024年机关运行经费较上年增加0.03万元。机关运行经费是指各单位的公用经费，具体包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

二、国有资产占有使用情况说明

2024年初，单位国有资产原值282.22万元，累计折旧（摊销）164.71万元，净值107.77万元（其中：流动资产83.28万元，固定资产272.33万元，长期投资0万元，在建工程91.16元，无形资产0.16万元，其他资产0万元），较上年减少29.36万元，减少部分主要是计提折旧（摊销）。

三、政府采购情况说明

2024年本单位无政府采购计划，因此无政府采购预算，与上年比无变动。”）

四、单位预算绩效情况说明

2024年单位实行绩效目标管理的项目3个，涉及财政拨款预算25万元，均为项目支出预算。（详见附件）

五、项目支出安排情况说明

2024年单位项目支出预算为2601.87万元，为完成特定的工作任务或事业发展目标而产生的专项经费支出。其中：占比较大的主要是外培班培训费项目2500万元，占项目预算总支出的96.08%。

六、部分专有名词解释

1.一般公共预算：是指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.政府性基金预算：是指以依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

3.国有资本经营预算：是指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。国有资本经营预算按年度单独编制，纳入本级政府预算，报本级人民代表大会批准。国有资本经营预算支出按照当年预算收入规模安排，不列赤字。

4.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

5.项目支出：指在基本支出以外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

6.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位因公出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附件：2024年单位预算公开报表（16张）.xls