目 录

第一部分  部门概况 

一、部门职责 

二、机构设置 

第二部分2023年度部门决算公开报表 

第三部分 2023年度部门决算情况说明 

一、2023年度收入支出决算总体情况说明 

二、2023年度收入决算情况说明 

三、2023年度支出决算情况说明 

四、2023年度财政拨款收入支出决算总体情况说明 

五、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

六、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

七、2023年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

八、2023年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 

九、2023年度国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 

十、2023年度非财政拨款收支决算情况说明 

十一、2023年度机关运行经费支出情况说明 

十二、2023年度政府采购支出情况说明 

十三、2023年度国有资产占用情况说明 

十四、预算绩效情况说明 

第四部分 名词解释 

第五部分 附件 

第一部分  部门概况

一、部门职责

全面贯彻国家教育方针，培养学生创新精神与实践能力，使之成为社会主义事业的建设者和接班人。我校是全日制中等职业学校，承担全县中等职业教育教学及相关社会服务工作，为县域地方经济建设培养适用型技能人才。

二、机构设置

本单位内设机构8个，具体是：办公室、教研处、教务处、德育处、总务处、电教信息处、招生就业处和成人教育处，另陪专（兼）职团干部和工会干部各1名。

我单位没有下属单位，按照单位决算编报要求，单独编制本级决算。

第二部分2023年度部门决算公开报表

公开报表详见附件。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支决算总计3166.05万元，与2022年度相比，减少793.22万元，下降20.03%，主要原因是：本年度项目资金减少。

二、2023年度收入决算情况说明

本年收入合计3166.05万元，其中：财政拨款收入3064.92万元，占96.81%；事业收入101.13万元，占3.19%。

三、2023年度支出决算情况说明

本年支出合计3166.05万元，其中：基本支出2099.27万元，占66.31%;项目支出 1066.78万元，占33.69%。

四、2023年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支决算总计3064.92万元。与2022年相比，减少779.05万元，下降20.27%，主要原因是：本年度项目资金减少。     

五、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出3064.92万元，占本年支出合计的96.81 %。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出减少779.05万元，下降20.27 %，主要原因是：本年度项目资金减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：

教育支出（类）2563.04万元，占83.63%；社会保障和就业支出（类）234.3万元，占7.64%；卫生健康支出（类）97.82万元，占3.19%；住房保障支出（类）169.76万元，占5.54%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2482.66万元，支出决算为3064.92万元，完成年初预算的123.45%。其中：

1.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育 （项）。年初预算为1408.20万元，支出决算为2244.06万元，完成年初预算的159.36%。决算数大于预算数的主要原因是年初预算只包含人员经费，项目资金不包含在内，而本单位每年向上争取项目资金较多，故决算数远大于预算数。

2. 教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出科目（项）。年初预算为0万元，支出决算为6.52万元。决算数大于预算数的主要原因是年初预算只包含人员经费，项目资金不包含在内。

3.教育支出（类）教育费附加安排的支出科目（款）其他教育费附加安排的支出科目（项）。年初预算为0万元，支出决算为281.83万元。决算数大于预算数的主要原因是年初预算只包含人员经费，项目资金不包含在内。

4.教育支出科目（类）其他教育支出科目（款）其他教育支出科目（项）。年初预算为0万元，支出决算为30.65万元。决算数大于预算数的主要原因是年初预算只包含人员经费，项目资金不包含在内。

5. 社会保障和就业支出科目（类）行政事业单位养老支出科目（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出科目（项）。年初预算为194.6万元，支出决算为188.71万元，完成年初预算的96.97%。决算数小于预算数的主要原因是本年度辞职1人。

6. 社会保障和就业支出科目（类）行政事业单位养老科目（款）机关事业单位职业年金缴费支出科目（项）。年初预算为0万元，支出决算为29.13万元。决算数大于预算数的主要原因是该资金主要用于当年新增退休人员和外调人员职业年金虚账记实。

7. 社会保障和就业支出科目（类）财政对其他社会保险基金的补助科目（款）其他残疾人事业支出科目（项）。年初预算为2.32万元，支出决算为2.32万元，完成年初预算的100%。

8. 社会保障和就业支出科目（类）财政对其他社会保险基金的补助科目（款）财政对失业保险基金的补助科目（项）。年初预算为7.84万元，支出决算为8.25万元，完成年初预算的××%。决算数大于预算数的主要原因是工资基数上调。

9. 社会保障和就业支出科目（类）财政对其他社会保险基金的补助科目（款）财政对工伤保险基金的补助科目（项）。年初预算为4.48万元，支出决算为5.89万元，完成年初预算的131.47%。决算数大于预算数的主要原因是工资基数上调。

10. 卫生健康支出科目（类）行政事业单位医疗科目（款）事业单位医疗科目（项）。年初预算为78.90万元，支出决算为72.06万元，完成年初预算的91.33%。决算数小于预算数的主要原因是医疗保险基数下调。

11.卫生健康支出科目（类）行政事业单位医疗科目（款）公务员医疗补助科目（项）。年初预算为29.11万元，支出决算为25.75万元，完成年初预算的88.46%。决算数小于预算数的主要原因是医疗保险基数下调。

12. 住房保障支出科目（类）住房改革支出科目（款）住房公积金科目（项）。年初预算为170.98万元，支出决算为169.76万元，完成年初预算的99.29%。决算数小于预算数的主要原因是人员辞职。

六、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1998.14万元，用于保障机构正常运转完成日常工作任务的支出。其中：

人员经费1979.55万元，主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费、机关事业单位基本养老保险费、工伤、失业、医疗、公积金等。

公用经费18.59万元，主要包括工会经费和福利费。

七、2023年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算数为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。与2022年相比，无变化。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算0万元。其中因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元，完成预算数的0%。因公出国（境）费与2022年相比无变化。绥阳县中等职业学校全年使用财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费预算数为0万元，支出决算为0万元，完成预算数的0%。公务用车购置及运行维护费与2022年相比无变化。其中：

公务用车购置费0万元，购置公务车0台。

公务用车运行维护费0万元。截至2023年12月31日，单位财政拨款开支的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费预算数为0万元，支出决算为0万元，完

成预算数的0%。公务接待费与2022年相比无变化。2023年国内公务接待0批次，0人次，支出0万元，其中：外事接待费接待0批次，0人次，支出0万元；国（境）外公务接待0批次，0人次，支出0万元。

八、2023年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度我单位无政府性基金预算财政拨款收入，也无相应支出。

九、2023年度国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度我单位无国有资本经营预算财政拨款收入，也无相应支出。

十、2023年度非财政拨款收支决算情况说明

2023年度非财政拨款收入决算总额101.13万元，其中：事业收入101.13万元。非财政拨款支出决算总额101.13万元，其中：

（1）教育支出科目（类）职业教育科目（款）中等职业教育科目 （项）支出101.13万元。

十一、2023年度机关运行经费支出情况说明

本单位为事业单位，无机关运行经费支出，本年一般公共预算财政拨款基本支出开支公用经费18.59万元。

十二、2023年度政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额239.61万元，其中：政府采购货物支出239.61万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十三、2023年度国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是送学生及教师外出比赛等用途中巴车1辆和轿车1辆。

十四、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度财政拨款项目支出开展了绩效自评工作，共计8个项目进行了绩效自评，涉及资金1066.78万元，自评覆盖率达到100%。

（二）项目支出绩效自评结果

项目支出绩效自评表详见附件。

（三）部分重点项目绩效评价结果

2023年我单位巩固拓展脱贫攻坚成果专项学生资助资金正在进行绩效评价，还未出评价结果。

第四部分 名词解释

（一）财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的当年拨付的资金。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政拨款收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：指事业单位取得的附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

（七）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（八）使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余和专用结余弥补收支差额的金额。

（九）结余分配：指单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

（十）年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十四）对附属单位补助支出：指事业单位用财政拨款预算收入之外的收入对附属单位的补助支出。

（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十七）教育支出（类）职业教育（款）中专教育（项）：反映各部门举办的各类中等专业学校的支出。

（十八）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：反映除教育费附加项目以外的教育费附加支出。

（十九）教育支出（类）其他教育支出-其他教育支出（项）：反映除教育项目以外其他用于教育方面的支出。

（二十）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

（二十一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

（二十二）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：反映除残疾人项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。

（二十三）社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）：反映财政对失业保险基金的补助支出。

（二十四）社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）：反映财政对工伤保险基金的补助支出。

（二十五）社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）：反映财政对生育保险基金的补助支出。

（二十六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴纳经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（二十七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴纳经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

（二十八）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

（二十九）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（三十）其他支出：反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

附件1：绥阳县中等职业学校2023年度部门决算公开报表.xls

附件2：绥阳县中等职业学校2023年度绩效自评表.xlsx