目录

第一部分部门概况

一、部门主要职能

二、机构设置情况

三、部门决算单位构成及人员构成

第二部分  2018年度部门决算公开报表

一、收入支出决算总表（公开01表）

二、收入决算表（公开02表）

三、支出决算表（公开03表）

四、财政拨款收入支出决算总表（公开04表）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（公开05表）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表〈按经济分类公开〉（公开06表）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表(公开07表)

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开08表）

九、政府采购情况表(公开09表)

十、资产情况表（公开10表）

十一、非财政拨款财政收入支出决算表（公开11表）

第三部分2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况说明

二、2018年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

三、2018年度一般公共预算财政拨款支出情况说明

四、2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、2018年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

六、2018年度非财政拨款收支决算情况说明

七、其他重要事项的情况说明

第四部分名词解释

第一部分部门概况

一、 部门主要职能

（一）负责对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省、市、县有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）贯彻执行审计法律法规和方针政策。参与起草财政经济及其相关的地方性审计法规和规章草案。制定审计规范性文件并监督执行。拟定并组织实施全县审计工作发展规划、年度审计项目计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（三）向县人民政府和市审计局提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县人民政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县人民政府和市审计局报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委、县人民政府有关部门和乡镇人民政府、街道办事处通报审计情况和审计结果。

（四）直接进行下列审计并出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议，包括：国家、省、市、县有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支；县委和县人民政府机关各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；乡镇人民政府、街道办事处预算执行情况、决算草案和其他财政收支，县级财政转移支付资金情况；使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县级人民政府投资和以县级人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和金融机构、县人民政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益，有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；承担上级审计机关组织的审计国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支审计；法律法规规定的其他事项。

（五）按规定对乡镇（街道）党政主要领导及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）结合部门职责，加大科技投入，提高科技创新能力，为推进创新驱动发展提供保障；负责本部门、本行业领域的安全生产和消防安全工作；按规定做好大数据发展应用和政务数据资源管理相关工作，依法促进部门政务数据资源规范管理、共享和开放。

（十）完成县委、县人民政府和上级审计机关交办的其他任务。

二、机构设置情况

本单位有7个内设机构，下属1个单位。本单位内设机构包括办公室、政策法规股、财政金融审计股、农业与资源环保审计股、政府投资项目审计股、经济责任审计股、计算机技术审计股。所属事业单位包括审计审核中心。

三、部门决算单位构成及人员构成

（一）部门决算单位构成

注：单位类型划分为行政单位、参公管理事业单位、财政全额补助事业单位、财政部分补助事业单位等四类，请对照填列。

（二）部门人员构成

第二部分  2018年度部门决算公开报表（见附表）

一、收入支出决算总表（公开01表）

二、收入决算表（公开02表）

三、支出决算表（公开03表）

四、财政拨款收入支出决算总表（公开04表）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（公开05表）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表〈按经济分类公开〉（公开06表）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表(公开07表)

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开08表）

九、政府采购情况表(公开09表)

十、资产情况表（公开10表）

十一、非财政拨款财政收入支出决算表（公开11表）

第三部分2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况说明

（一）2018年度收入决算总额为370.78万元，比上年增加85.39万元，同比增长33.05 %，其原因是2018年度比2017年新增两人（两人2017 年10月考入单位）。其中：

（1）财政拨款收入370.78万元，占100%；

（2）上级补助收入  0 万元；

（3）事业收入 0 万元；

（4）经营收入  0  万元；

（5）附属单位缴款  0万元；

（6）其他收入0万元。

（二）2018年度支出决算总额为 368.40万元，比上年增加98.17万元，同比增长36.33%，其原因是本年度新增两人，工资、商品服务支出、医保、公积金等支出相应增加。其中：

（1）基本支出314.05万元，占85.25%;

（2）项目支出 54.35万元，占14.75%；

（3）上缴上级支出 ××万元，占××%;

（4）经营支出××万元，占××%;

（5）对附属单位补助支出 ×× 万元，占××%。

二、2018年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计370.78万元，其中一般公共预算财政拨款收入370.78万元，政府性基金预算财政拨款收入0万元。财政拨款收入比上年增加85.39万元，同比增长33.05%，其原因是2018年度比2017年新增两人。

2018年度财政拨款支出总计 368.40万元，其中一般公共预算财政拨款支出 368.40万元，政府性基金预算财政拨款支出0万元。财政拨款支出比上年增加98.17万元，同比增长36.33 %，其原因是本年度新增两人，工资、商品服务支出、医保、公积金等支出相应增加。

三、2018年度一般公共预算财政拨款支出情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出368.40万元，占本年支出合计的100 %。与2017年相比，一般公共预算财政拨款支出比上年增加98.17万元，同比增长36.33%，其原因是本年度新增两人，工资、商品服务支出、医保、公积金等支出相应增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面（按大类）：

行政运行支出277.23万元，占75.25 %；

审计业务支出54.35万元，占14.75 %；

其他审计事务支出14.45万元，占3.92 %；

行政单位医疗7.7万元，占2.09 %；

住房公积金17.05万元，占4.63%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.预决算增减变化情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为 370.78 万元，支出决算为 368.40万元，完成当年预算的 99.36 %。具体情况如下：

（1）一般公共服务支出2010801行政运行。当年预算为277.23 万元，支出决算为276.73万元，完成当年预算的99.82 %。决算数小于预算数的主要原因是：结余的是人员经费。

（2）2010804审计业务。当年预算为54.35万元，支出决算为 54.35万元，完成当年预算的100 %。

（3）2010899其他审计事务支出。当年预算为14.45万元，支出决算为 14.91万元，完成当年预算的103.18 %。决算数大于预算数的主要原因是：上年度结余资金本年度已经使用。

（4）2101101行政单位医疗。当年预算为7.7万元，支出决算为 7.7万元，完成当年预算的100 %。

（5）2210201住房公积金。当年预算为17.05万元，支出决算为 14.71万元，完成当年预算的86.28%。决算数小于预算数的主要原因是：省级预算与实际缴纳基数不一致。

2.支出按性质分类情况说明

（1）一般公共预算财政拨款基本支出314.05 万元，用于保障机构正常运转完成日常工作任务的支出。其中：人员经费 272.06万元，主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费等；公用经费41.99万元，主要包括办公费、水电费、差旅费等。

（2）一般公共预算财政拨款项目支出54.35万元，用于为完成特定的行政工作任务或事业发展目标而开展的专项工作经费支出。具体是：审计事务支出，经济责任审计，同级预算审计，固定投资审计等

2010804  支出54.35万元，具体情况如下：主要用于审计事务支出，经济责任审计，同级预算审计，固定投资审计等。

四、2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为2.30万元，支出决算为2.30万元，完成预算的100%。比上年减少0.6万元，降低20.69%，减少原因是减少了公务接待。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费

2018年度因公出国（境）费年初预算为0万元，支出决算为0万元。

2.公务用车购置及运行维护费

2018年度公务用车购置及运行维护费年初预算为1.90万元，支出决算为1.90万元，完成年初预算的100%。公务用车购置及运行维护费占“三公”经费支出82.61%，和上年度相等，公务用车运行维护费1.90万元。主要用于车辆保险、维修维护、油费、过路费等。2018年度，单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费

2018年度公务接待费年初预算为0.40万元，支出决算为0.40万元，完成年初预算的100%。公务接待费占“三公”经费支出17.39%，比上年减少0.60万元，降低60%，减少原因是减少了公务接待。其中2018年度国内公务接待16批次，80人次，支出0.40万元，主要是工作接待用餐等。

五、2018年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.2018年度收入决算总额为0万元，比上年增加（或减少）     ××万元，同比增长(或降低) ××  %，其原因是       。

2.2018年度支出决算总额为0万元，比上年增加（或减少）    万元，同比增长(或降低) ××   %，其原因是       。其中：

（1）一般公共服务支出0万元；

（2）国防支出0万元；

……（支出功能划分）

六、2018年度非财政拨款收支决算情况说明

2018年度非财政拨款收入决算总额0万元，其中：事业收入 ×× 万元，经营收入 ×× 万元，其他收入 ×× 万元。非财政拨款支出决算总额 ×× 万元，其中：……（支出功能划分），年末结转和结余 ×× 万元等。

七、其他重要事项的情况说明

（一）2018年度机关运行经费支出情况说明

2018年度本部门机关运行经费支出 41.99万元，比上年增加19.64万元，增长87.87 %。主要原因是：2018年新增加两人，各项支出相应增加。

（二）2018年度政府采购支出情况说明

2018年度，本部门政府采购支出总额0万元，占预算的  %。其中：货物采购类 ××  万元，占预算的 ×× %；工程采购类 ×× 万元，占预算的 ×× %；服务采购类 ×× 万元，占预算的 ×× %。

授予节能环保合同金额 ×× 万元，占政府采购支出总额的 ×× %；授予不发达地区和少数民族地区合同金额 ×× 万元，占政府采购支出总额的 ×× %；授予中小企业合同金额 ×× 万元，占政府采购支出总额的 ×× %，其中：授予小微企业合同金额 ×× 万元，占政府采购支出总额的 ×× %。

（三）2018年度国有资产占用情况说明

2018年度资产总额203.02万元，其中：流动资产139.35万元，固定资产63.66万元。

本部门（单位）共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车 0辆、主要领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车 0 辆、离退休干部用车0 辆、其他用车 0辆0；单价50万元（含）以上的通用设备0（台、套…），单价100万元（含）以上的专用设备 0 （台、套…）。

（四）预算绩效管理工作开展情况及成效

本年度未开展项目绩效评价。

第四部分名词解释

（一）财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

……

附件：2018年部门决算公开表.xls