第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收支决算总计1567.93万元，与2023年度相比，减少550.41万元，下降25.98%，主要原因是：医疗救助市级统筹，无县级配套资金，本年无政府性基金预算财政拨款收支。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1567.93万元，其中：财政拨款收入1567.93万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1567.93元，其中：基本支出375.86万元，占23.97%；项目支出1192.07万元，占76.03%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收支决算总计1567.93万元。与2023年度相比，减少550.41万元，下降25.98%，主要原因是：医疗救助市级统筹，无县级配套资金收入，本年无政府性基金预算财政拨款收入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1567.93万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，减少550.41万元，下降25.98%，医疗救助市级统筹，无县级配套资金支出，本年无政府性基金预算财政拨款支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：社会保障和就业支出（208）44.2万元，占2.82%；卫生健康支出（210）1490.92万元，占95.09%；住房保障支出（221）32.81万元，占2.09%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1535.2万元，支出决算为1567.93万元，完成年初预算的102.13%。其中:

1. 社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）。年初预算为36.79万元，支出决算为35.34万元，完成年初预算的96.06%。决算数小于预算数的主要原因是人员变动。

2. 社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位职业年金缴费支出（06）。年初预算为0万元，支出决算为6.43万元，决算数大于预算数的主要原因是本年年末新增退休一人，单位职业年金虚账记实。

3.社会保障和就业支出（208）残疾人事业（11）其他残疾人事业支出（99）。年初预算为0.46万元，支出决算为0.46万元，完成年初预算的100%。

4.社会保障和就业支出（208）财政对其他社会保险基金的补助（99）其他社会保障和就业支出（99）年初预算为1.88万元，支出决算为1.97万元，完成年初预算的104.79%，决算数大于预算数的主要原因是人员变动。

5.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）。年初预算为4.13万元，支出决算为4.08万元，完成年初预算的98.79%，决算数小于预算数的主要原因是人员变动。

6.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）事业单位医疗（02）。年初预算为9.91万元，支出决算为8.19万元，完成年初预算的82.64%。决算数小于预算数的主要原因是人员变动。

7.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）公务员医疗补助（03）。年初预算为4.55万元，支出决算为3.84万元，完成年初预算的84.4%。决算数小于预算数的主要原因是人员变动。

8.卫生健康支出（210）财政对基本医疗保险基金的补助（12）财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助（02）。年初预算为1151.73万元，支出决算为1109.06万元，完成年初预算的96.3%。决算数小于预算数的主要原因是实际资助人数小于预算资助人数。

9.卫生健康支出（210）医疗保障管理事务（15）行政运行（01）。年初预算为267.77万元，支出决算为282.74万元，完成年初预算的105.59%。决算数大于预算数的主要原因是人员新增。

10.卫生健康支出（210）医疗保障管理事务（15）医疗保障经办事务（06）。年初预算为20万元，支出决算为28万元，完成年初预算的140%。决算数大于预算数的主要原因在于本年年底运转困难，进行了人员新增。

11.卫生健康支出（210）医疗保障管理事务（15）其他医疗保障管理事务支出（99）。年初预算为6万元，支出决算为55.01万元，完成年初预算的916.83%。决算数大于预算数的主要原因是市局下达医疗服务与保障能力提升补助资金，年中追加预算49.01万元。

12.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）。年初预算为32万元，支出决算为32.81万元。完成年初预算的102.53%。决算数大于预算数的主要原因是人员调整。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出375.86万元，用于保障机构正常运转完成日常工作任务的支出。其中：

（一）人员经费361.07万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、 职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金。

（二）公用经费14.78万元，主要包括办公费、物业管理费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款本年收入0万元，本年支出0万元。与2023年度相比，减少150万元，下降100%，主要原因是本年无城乡居民医疗救助收入支出纳入市级统筹，县级无收入支出预算。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2024年度没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为5万元，支出决算为2.59万元，完成预算的51.8%，决算数小于预算数的主要原因其一是2024年12月报废了公务车，公务用车运行维护费指标剩余2.25万元由县财政收回。与2023年相比，增加了0.45万元，上升25%，主要原因是公务用车车况严重老化，维修费费用增加，公务用车运行维护费增加；决算数小于预算数的主要原因其二是本年接待人次减少，2024年公务接待0.34万元，公务接待费指标剩余0.16万元由县财政收回，较上年减少0.37万元，下降52.11%，决算数较上年减少的主要原因是年接待人次减少，接待费用减少，。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费预算0万元，支出决算0万元，完成预算的0%；与上年相比无变动。

2.公务用车购置及运行维护费预算4.5万元，支出决算2.25万元，完成预算的50%；较上年增加0.45万元，增长25%。决算数小于预算数的主要原因是公务用车于12月申请报废处理，公务用车运行维护费指标剩余2.25万元由县财政收回；决算数较上年增加的主要原因是公务用车车况严重老化，公务车维护费、保险费增加。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护费2.25万元。主要用于：公务用车运行维护截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，于2024年12月申请报废。

3.公务接待费预算0.5万元，支出决算0.34万元，完成预算的70%；较上年减少0.37万元，下降52.11%，。决算数小于预算数的主要原因：本年接待人次减少，决算数较上年减少的主要原因是年接待人次减少，接待费用减少。

国内接待费支出0.34万元，2024年国内公务接待4批次，59人次。

国（境）外接待费支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度机关运行经费支出14.78万元，与2023年度相比，增加3.79万元，增长34.49%，主要原因是单位伙食补助增加。

（二）政府采购支出情况

2024年度政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，共有车辆0辆，与上年相比减少1辆，其原因在于我单位无误用车严重老化损坏，维修费用太高，于2024年12月申请报废。

十一、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，我部门（单位）组织对2024年度项目支出开展了绩效自评工作，共计3个项目进行了绩效自评，涉及资金1177.73万元，自评覆盖率达到100%。

（二）项目支出绩效自评结果

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2024年度财政拨款项目支出开展了绩效自评工作，共计3个项目进行了绩效自评，涉及资金1135.06万元，自评覆盖率达到100%。项目支出绩效自评表详见附件。

（三）部分重点项目绩效评价结果

若无，则可表述为：2024年度，我部门（单位）未开展重点项目绩效评价工作，故无项目绩效评价结果说明。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位缴款”等之外取得的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位 按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金 额，以及使用专用结余安排支出的金额。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

十、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

十五、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十六、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十七、一般公共服务支出（201）财政事务（06）其他财政事务支出（99）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

十八、社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）：反映机关事业单位基本养老保险缴费支出。

十九、社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位职业年金缴费支出（06）：反映机关事业单位职业年金缴费支出。
    二十、社会保障和就业支出（208）残疾人事业（11）其他残疾人事业支出（99）：反映机关事业单位残疾人事业支出。

二十一、社会保障和就业支出（208）财政对其他社会保险基金的补助（27）财政对失业保险基金的补助（01）：反映财政对失业保险基金的补助支出。

二十二、社会保障和就业支出（208）财政对其他社会保险基金的补助（27）财政对工伤保险基金的补助（02）：反映财政对工伤保险基金的补助支出。

二十三、卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）：行政单位医疗支出。

二十四、卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）事业单位医疗（02）：反映事业单位医疗支出。

二十五、卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）公务员医疗补助（03）：反映公务员医疗补助支出。

二十六、卫生健康支出（210）财政对基本医疗保险基金的补助（12）财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助（02）：反映财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助支出。

二十七、卫生健康支出（210）医疗救助（13）城乡医疗救助（01）：反映城乡居民医疗救助支出。

二十八、卫生健康支出（210）医疗保障管理事务（15）行政运行（01）：反映机关事业单位行政运行支出。

二十九、卫生健康支出（210）医疗保障管理事务（15）医疗保障经办事务（06）：反映医疗保障经办事务支出。

三十、卫生健康支出（210）医疗保障管理事务（15）其他医疗保障管理事务支出（99）：反映建国初期退休老干部医疗补助及医疗监管支出。

三十一、农林水支出（213）扶贫（05）社会发展（06）：反映脱贫人口参保资助支出。

三十二、住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。 

第五部分  附件

附件1：遵义市绥阳县医疗保障局2024年度部门决算公开报表

 附件2：遵义市绥阳县医疗保障局部门项目支出绩效自评表

遵义市绥阳县医疗保障局2024年度部门决算公开报表表样.xlsx

遵义市绥阳县医疗保障局绩效自评表表样（含部门整体支出和项目支出表）.xls