目 录
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置
三、部门决算单位构成及人员构成
第二部分 2020年度部门决算公开报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、非财政拨款财政收入支出决算表
第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、2020年度收入支出决算总体情况说明
二、2020年度收入决算情况说明
三、2020年度支出决算情况说明
四、2020年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、2020年度一般公共预算财政拨款支出情况说明
六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
九、2020年度国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明
十、2020年度非财政拨款收入支出决算情况说明
十一、预算绩效情况说明
十二、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 部门概况
县医疗保障局贯彻落实党中央、省委、市委、县委关于医疗保障工作的方针政策和决策部署,在履行职责过程中坚持和加强党对医疗保障工作的集中统一领导。主要职责是:
(一)贯彻执行国家、省、市医疗保障相关法律法规和政策,执行基本医疗保险、生育保险、医疗救助政策和标准,制定新型农村合作医疗地方性补助方案和部门规章并组织实施。
(二)组织实施上级制定的医疗保障基金监督管理办法,建立健全医疗保障基金安全防控机制,推进医疗保障基金支付方式改革。
(三)组织实施医疗保障筹资和待遇政策,完善动态调整和区域调剂平衡机制,统筹城乡医疗保障待遇标准,建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制。组织实施上级拟定的长期护理保险制度改革方案。
(四)执行上级制定的城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目,医疗服务设施等医保目录,完善支付标准,执行上级制定的动态调整机制。
(五)组织实施上级制定的药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策,执行上级制定的价格动态调整机制。推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制,建立价格信息监测和信息发布制度。
(六)执行上级药品、医用耗材招标采购政策,指导、监督药品、医用耗材招标采购工作。
(七)制定定点医药机构服务协议并组织实施,执行上级制定的支付管理办法,建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度,监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用,协助和配合有关部门依法查处医疗保障领域违法违规行为。
(八)负责医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设,完善异地就医管理,建立健全医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域对外交流合作。
(九)组织实施上级制定的离休人员医疗保障待遇相关政策。
(十)结合部门职责,负责本部门、本行业领域的安全生产和消防安全工作;按规定做好大数据发展应用和政务数据资源管理相关工作,依法促进部门政务数据规范管理、共享和开放,为推进创新驱动发展提供保障。
(十一)完成县委、县人民政府和市医疗保障局交办的其他任务。
(十二)职责调整
将县人力资源和社会保障局的城镇职工和城镇居民基本医疗保险、生育保险职责,原县卫生计生局的新型农村合作医疗职责,县发展和改革局的药品和医疗服务价格管理职责,县民政局的医疗救助职责等划入县医保局。
(十三)职能转变
完善统一的城乡居民基本医疗保险制度、大病保险和医疗救助制度,建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系,不断提高医疗保障水平,确保医保资金的合理使用、安全可控,推进医疗、医保、医药“三医联动”改革,更好保障全县人民群众就医需求、减轻医药费用负担。
(十四)与县卫生健康局的有关职责分工。县卫生健康局、县医保局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接,建立沟通协商机制,协同推进改革,提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。
本单位内设机构3个股(室),具体是:办公室、业务股、监管股。
下属事业单位1个,具体是:绥阳县医保服务中心。
(一)部门决算单位构成
序号 |
单位名称 |
单位类型 |
1 |
绥阳县医疗保障局 |
行政单位 |
2 |
绥阳县医保服务中心 |
财政补助事业单位 |
注:单位类型划分为行政单位、参照公务员法管理事业单位、财政补助事业单位、其他单位等四类,请对照填列。
(二)部门人员构成
编制数 |
在编实有人数 |
离退休人员 | ||
合计 |
行政编制 |
事业编制 | ||
28 |
24 |
8 |
16 |
0 |
第二部分 2020年度部门决算公开报表(详见附表)
一、收入支出决算总表(公开01表)
二、收入决算表(公开02表)
三、支出决算表(公开03表)
四、财政拨款收入支出决算总表(公开04表)
五、一般公共预算财政拨款支出决算表(公开05表)
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表(公开06表)
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表(公开07表)
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(公开08表)
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表(公开09表)
十、非财政拨款财政收入支出决算表(公开10表)
第三部分 2020年度部门决算情况说明
2020年度收、支总计4533.17万元,与2019年相比,增加2886.16万元,增长175.24%,主要原因是医疗保障局为2019年3月新组建单位,2019年部分收支在组建前单位产生及项目支出增加。
本年收入合计4036.85万元,其中:一般公共预算财政拨款收入3921.41万元,占97.14%;政府性基金预算财政拨款收入115.44万元,占2.86%;上级补助收入0万元,占0%;事业收入0万元,占0%;经营收入0万元,占0%;附属单位上缴收入0万元,占0%。其他收入0万元,占0%。
本年支出合计3517.40万元,其中:基本支出287.64万元,占8.18%;项目支出3229.76万元,占91.82%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。
2020年度财政拨款收、支总计4533.17,与2019年相比,增加2886.16万元,增长175.24%,主要原因是医疗保障局为2019年3月新组建单位,2019年部分收支在组建前单位产生,项目支出增加。
(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2020年度一般公共预算财政拨款支出3436.59万元,占本年支出合计的97.70 %。与2019年相比,一般公共预算财政拨款支出增加1926.58万元,增长127.59%,主要原因是医疗保障局为2019年3月新组建单位,2019年部分收支在组建前单位产生,项目支出增加。
(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面:
一般公共服务支出(201)11.87万元,占0.34%;社会保障和就业支出(208)34.69万元,占1.01%;卫生健康支出(210)2666.36万元,占77.59%;农林水支出(213)701.04万元,占20.40%;住房保障支出(221)22.63万元,占0.66%。
(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3921.41万元,支出决算为3436.59万元,完成年初预算的87.64%。其中:
(1)一般公共服务支出(201)财政事务(06)其他财政事务支出(99)。年初预算为11.87万元,支出决算为11.87万元,完成年初预算的100%。
(2)社会保障和就业支出(208)人力资源和社会保障管理事务(01)行政运行(01)。年初预算为2.94万元,支出决算为2.94万元,完成年初预算的100%。
(3)社会保障和就业支出(208)行政事业单位养老支出(05)机关事业单位基本养老保险缴费支出(05)。年初预算为24.86万元,支出决算为24.86万元,完成年初预算的100%。
(4)社会保障和就业支出(208)行政事业单位养老支出(05)机关事业单位职业年金缴费支出(06)。年初预算为5.36万元,支出决算为5.36万元,完成年初预算的100%。
(5)社会保障和就业支出(208)残疾人事业(11)其他残疾人事业支出(99)。年初预算为0.08万元,支出决算为0.08万元,完成年初预算的100%。
(6)社会保障和就业支出(208)财政对其他社会保险基金的补助(27)财政对失业保险基金的补助(01)。年初预算为0.7万元,支出决算为0.7万元,完成年初预算的100%。
(7)社会保障和就业支出(208)财政对其他社会保险基金的补助(27)财政对工伤保险基金的补助(02)。年初预算为0.5万元,支出决算为0.5万元,完成年初预算的100%。
(8)社会保障和就业支出(208)财政对其他社会保险基金的补助(27)财政对生育保险基金的补助(03)。年初预算为0.25万元,支出决算为0.25万元,完成年初预算的100%。
(9)卫生健康支出(210)行政事业单位医疗(11)行政单位医疗(01)。年初预算为3.25万元,支出决算为3.25万元,完成年初预算的100%。
(10)卫生健康支出(210)行政事业单位医疗(11)事业单位医疗(02)。年初预算为8.58万元,支出决算为8.58万元,完成年初预算的100%。
(11)卫生健康支出(210)行政事业单位医疗(11)公务员医疗补助(03)。年初预算为3.71万元,支出决算为3.71万元,完成年初预算的100%。
(12)卫生健康支出(210)财政对基本医疗保险基金的补助(12)财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助(02)。年初预算为1000万元,支出决算为967.93万元,完成年初预算的96.79%。决算数小于预算数的主要原因是实际资助标准小于预算资助标准。
(13)卫生健康支出(210)医疗救助(13)城乡医疗救助(01)。年初预算为1849.16万元,支出决算为1435.48万元,完成年初预算的77.63%。决算数小于预算数的主要原因是部分医疗机构交表不及时,造成其医疗救助未结算及拨付,加上2020年12月医疗救助及2020年度医疗机构医疗救助质保金要在2021年才能拨付。
(14)卫生健康支出(210)医疗保障管理事务(15)行政运行(01)。年初预算为202.91万元,支出决算为202.91万元,完成年初预算的100%。
(15)卫生健康支出(210)医疗保障管理事务(15)医疗保障经办事务(06)。年初预算为22.5万元,支出决算为22.5万元,完成年初预算的100%。
(16)卫生健康支出(210)医疗保障管理事务(15)其他医疗保障管理事务支出(99)。年初预算为29.2万元,支出决算为22万元,完成年初预算的75.34%。决算数小于预算数的主要原因是建国初期退休老干部自然减员。
(17)农林水支出(213)扶贫(05)社会发展(06)。年初预算为732.91万元,支出决算为701.04万元,完成年初预算的95.65%。决算数小于预算数的主要原因是资助人数减少。
(18)住房保障支出(221)住房改革支出(02)住房公积金(01)。年初预算为22.63万元,支出决算为22.63万元,完成年初预算的100%。
2020年度一般公共预算财政拨款基本支出287.64万元,用于保障机构正常运转完成日常工作任务的支出。其中:人员经费276.44万元,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金;公用经费11.20万元,主要包括办公费、差旅费、培训费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为3.13万元,支出决算为2.35万元,完成预算的75.08%,决算数小于预算数的主要原因是公务接待减少。与2019年相比,增加2.05万元,增长683.33%,原因是2020年4月份从县社保局划入公务用车1辆增加费用。公务接待费与2019年相比,减少0.08万元,减少26.67%,减少的主要原因是公务接待减少。2020年国内公务接待6批次,26人次,支出0.22万元,其中:外事接待费接待0批次,0人次,支出0万元,主要支出内容无;其他国内公务接待费6批次,26人次,支出0.22万元,主要内容为检查工作。
(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年度“三公”经费财政拨款支出决算2.35万元,其中因公出国(境)费支出决算0万元,占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算2.13万元,占90.64%;公务接待费支出决算0.22万元,占9.36%。具体情况如下:
(1)因公出国(境)费年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%。因公出国(境)费与2019年相比,增加0万元,增长0%。医疗保障局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国(境)团组0个,累计0人次。
(2)公务用车购置及运行维护费年初预算为2.13万元,支出决算为2.13万元,完成年初预算的100%。公务用车购置及运行维护费与2019年相比,增加2.13万元,增长100%,增加主要原因是县医疗保障局是2019年3月新组建单位,2019年无公务用车,2020年4月从县社保局划入公务用车1辆增加费用。
其中:公务用车购置0万元,购置公务车0台,;公务用车运行维护费2.13万元,主要用于公务车加油、保险及维修。截至2020年12月31日,单位财政拨款开支的公务用车保有量为1辆。
(3)公务接待费年初预算为1万元,支出决算为0.22万元,完成年初预算的22.00%,决算数小于预算数的主要原因是减少公务接待。公务接待费与2019年相比,减少0.08万元,降低26.67%,减少的主要原因是减少公务接待。2020年公务接待6批次,26人次,支出0.22万元,其中:外事接待费接待0批次,0人次,支出0万元,主要支出内容无;其他国内公务接待费6批次,26人次,支出0.22万元,主要内容为检查工作。
(一)2020年度政府性基金预算财政拨款收入决算总额为115.44万元,与2019年相比,减少21.56万元,降低15.74%,主要原因是减少预算。
(二)2020年度政府性基金预算财政拨款支出决算总额为80.81万元,与2019年相比,减少56.19万元,降低41.10 %,主要原因是支出减少。其中其他支出科目(类)彩票公益金安排的支出科目(款)用于城乡医疗救助的彩票公益金支出科目(项)80.81万元;
九、2020年度国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明
(一)2020年度国有资本经营预算财政拨款收入决算总额为0万元,与2019年相比,增加0万元,增长0 %。
(二)2020年度国有资本经营预算财政拨款支出为0万元,与2019年相比,增加0万元,增长0 %。
2020年度非财政拨款收入决算总额0万元,其中:事业收入0万元,经营收入0万元,其他收入0 万元。非财政拨款支出决算总额0万元。
十一、预算绩效情况说明
(一)项目绩效评价工作开展情况
2020年度我单位实行绩效目标管理的项目3个,共计3个项目进行了绩效自评,共涉及预算资金1552.11万元,自评覆盖率达到100%。
(二)项目绩效评价结果
项目一:城乡居民医疗县级配套资金项目
根据年初设定的绩效目标为完成城乡居民医疗县级配套资金拨付,项目绩效自评得分为97.93分。项目全年预算为1000万元,执行数为967.93万元,完成预算的96.79%。主要的产出和效果是按时足额拨付城乡居民医疗县级配套资金。
附表:
2020年度项目支出绩效自评表 | |||||||||||
单位:绥阳县医疗保障局 |
单位:万元 | ||||||||||
项目名称 |
乡居民医疗县级配套资金 |
项目编码:01 | |||||||||
主管部门名称 |
主管部门代码 |
||||||||||
项目资金 (万元) |
资 金 来 源 |
年初预算数(A) |
全年执行数(B) |
分值(10分) |
执行率(B/A) |
得分 |
得分计算方法 | ||||
年度资金总额: |
1000 |
967.93 |
10 |
96.79% |
8 |
执行率*该指标分值,最高不得超过分值上限。 | |||||
财政拨款 |
1000 |
967.93 |
10 |
96.79% |
8 | ||||||
其中:上级补助 |
900 |
900 |
5 |
100% |
5 | ||||||
本级安排 |
100 |
67.93 |
5 |
67.93% |
3 | ||||||
其他资金 |
|||||||||||
年度总体目标 |
年初设定目标 |
年度总体目标完成情况 | |||||||||
城镇居民基本医疗保险2018年县级配套标准为24.12元/人。2019年我县新农合参合群众449680人,县级配套标准为18.72元/人,需资金是8418009.60元,2020年县级配套标准按18年与19年取平均数测算21.42元/人,预计人数466854人*21.42元=10000000.00元。 |
1、2020年县级配套标准19.80元/人,人数483119人,共计9565756.20元。 2、重复参保拨款113500.00元。 | ||||||||||
绩效指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
年度指标值(A) |
全年实际值(B) |
分值 |
得分计算方法 |
得分 |
未完成原因分析 | ||
决策(10分) |
项目立项 |
立项依据充分性(项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责,用以反映和考核项目立项依据情况)。 |
按预算批复执行 |
按预算批复执行 |
2 |
立项是否符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策;是否符合行业发展规划和政策要求;是否与部门职责范围相符,属于部门履职所需;是否属于公共财政支持范围;是否与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。 |
2 |
||||
立项程序规范性(项目申请、设立过程是否符合相关要求,用以反映和考核项目立项的规范情况)。 |
符合预算批复程序 |
符合预算批复程序 |
2 |
发改立项项目:是否按照规定的程序申请设立;审批文件、材料是否符合相关要求;事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。常规项目:资金来源及审批文件。 |
2 |
||||||
绩效目标 |
绩效目标合理性(项目所设定的绩效目标是否依据充分,是否符合客观实际,用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况)。 |
是否有绩效目标:绩效目标与实际工作内容是否具有相关性;预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平;是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 |
年初有绩效目标:绩效目标与实际工作内容具有一定相关性;预期产出效益和效果基本符合正常的业绩水平;绩效目标与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 |
2 |
是否有绩效目标;绩效目标与实际工作内容是否具有相关性;预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平;是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 |
2 |
|||||
绩效指标明确性(依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等,用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况)。 |
是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标;是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现;是否与项目目标任务数或计划数相对应。 |
已将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标;基本通过清晰、可衡量的指标值予以体现;基本与项目目标任务数或计划数相对应。 |
1 |
是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标;是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现;是否与项目目标任务数或计划数相对应。 |
1 |
||||||
资金投入 |
预算编制科学性(项目预算编制是否经过科学论证、有明确标准,资金额度与年度目标是否相适应,用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况)。 |
预算编制是否经过科学论证;预算内容与项目内容是否匹配;预算额度测算依据是否充分,是否按照标准编制;预算确定的项目投资额或资金量是否与工作任务相匹配。 |
预算编制经过科学论证;预算内容与项目内容基本匹配;预算额度测算依据充分,并按照标准编制;预算确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配。 |
1 |
预算编制是否经过科学论证;预算内容与项目内容是否匹配;预算额度测算依据是否充分,是否按照标准编制;预算确定的项目投资额或资金量是否与工作任务相匹配。 |
1 |
|||||
资金分配合理性(项目预算资金分配是否有测算依据,与补助单位或地方实际是否相适应,用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情况)。 |
预算资金分配依据是否充分;资金分配额度是否合理,与项目单位或地方实际是否相适应。 |
预算资金分配依据充分;资金分配额度合理,与项目单位或地方实际相适应。 |
2 |
预算资金分配依据是否充分;资金分配额度是否合理,与项目单位或地方实际是否相适应。 |
2 |
||||||
过程(10分) |
资金管理 |
资金到位率(实际到位资金与预算资金的比率,用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度)。 |
资金到位率=(实际到位资金/预算资金)*100% |
(1000/1000)*100%=100% |
2 |
资金到位率=(实际到位资金/预算资金)×100%,根据最终比例得分。。 |
2 |
||||
预算执行率(项目预算资金是否按照计划执行,用以反映或考核项目预算执行情况)。 |
预算执行率=(实际支出资金/实际到位资金)*100% |
(967.93/1000)*100%=96.79% |
2 |
预算执行率=(实际支出资金/实际到位资金)×100%,根据最终比例得分。 |
1.93 |
||||||
资金使用合规性(项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定,用以反映和考核项目资金的规范运行情况)。 |
资金使用合规性 |
资金使用合规性 |
2 |
是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定;资金的拨付是否有完整的审批程序和手续;是否符合项目预算批复或合同规定的用途;是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 |
2 |
||||||
组织实施 |
管理制度健全性(项目实施单位的财务和业务管理制度是否健全,用以反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况)。 |
是否已制定或具有相应的财务和业务管理制度;财务和业务管理制度是否合法、合规、完整。 |
严格执行《预算法》、《政府会计制度》,单位制定有财务管理制度、现金管理制度、国有资产管理制度。 |
2 |
是否已制定或具有相应的财务和业务管理制度;财务和业务管理制度是否合法、合规、完整。 |
2 |
|||||
制度执行有效性(项目实施是否符合相关管理规定,用以反映和考核相关管理制度的有效执行情况)。 |
是否遵守相关法律法规和相关管理规定;项目调整及支出调整手续是否完备;项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档;项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。 |
项目实施遵守相关法律法规和相关管理规定;项目调整及支出调整手续完备;项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档;项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等均落实到位。 |
2 |
是否遵守相关法律法规和相关管理规定;项目调整及支出调整手续是否完备;项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档;项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。 |
2 |
||||||
产 出 指 标(40分) |
数量指标 |
资助标准 |
21.42元/人 |
19.80元/人 |
8 |
完成值达到指标值,记满分;未达到指标值,按B/A或A/B*该指标分值记分。 |
8 |
||||
资助人数 |
466854 |
483119 |
8 |
8 |
|||||||
质量指标 |
参保补助率 |
100% |
100% |
8 |
1.若为定性指标,则根据“三档”原则分别按照指标分值的100-80%(含80%)、80-50%(含50%)、50-0%来记分。 2.若为定量指标,完成值达到指标值,记满分;未达到指标值,按B/A或A/B*该指标分值记分。 |
8 |
|||||
参保人政策范围住院费报销比例 |
≥77% |
78% |
8 |
8 |
|||||||
参保人住院费用实际报销比例 |
≥63% |
63% |
8 |
8 |
|||||||
效 益 指 标(20分) |
社会效益 指标 |
保障参加城乡居民基本医疗保险人员的医疗待遇 |
有效保障 |
有效保障 |
20 |
1.若为定性指标,则根据“三档”原则分别按照指标分值的100-80%(含80%)、80-50%(含50%)、50-0%来记分。 2.若为定量指标,完成值达到指标值,记满分;未达到指标值,按B/A或A/B*该指标分值记分。 |
20 |
||||
满意度指标(10分) |
服务对象 |
城乡居民参保人员满意度 |
≥95% |
98% |
10 |
同效益指标得分计算方式。 |
10 |
||||
总分 |
97.93 |
||||||||||
绩效 自 评 |
按时足额拨付城乡居民医疗县级配套资金,圆满完成年初设定的绩效目标。 |
项目二:建档立卡贫困人口参保资助资金项目
根据年初设定的绩效目标为完成全县建档立卡贫困人口参保资助拨付,项目绩效自评得分为98.5分。项目全年预算为532.91万元,执行数为501.04万元,完成预算的94.02%。按时足额拨付建档立卡贫困人口参保资助资金,圆满完成年初设定的绩效目标。
附表:
2020年度项目支出绩效自评表 | |||||||||||
单位:绥阳县医疗保障局 |
单位:万元 | ||||||||||
项目名称 |
建档立卡贫困人口参保资助资金 |
项目编码:01 | |||||||||
主管部门名称 |
主管部门代码 |
||||||||||
项目资金 (万元) |
资 金 来 源 |
年初预算数(A) |
全年执行数(B) |
分值(10分) |
执行率(B/A) |
得分 |
得分计算方法 | ||||
年度资金总额: |
532.91 |
501.04 |
10 |
94.02% |
9 |
执行率*该指标分值,最高不得超过分值上限。 | |||||
财政拨款 |
532.91 |
501.04 |
10 |
94.02% |
9 | ||||||
其中:上级补助 |
|||||||||||
本级安排 |
532.91 |
501.04 |
10 |
94.02% |
9 | ||||||
其他资金 |
|||||||||||
年度总体目标 |
年初设定目标 |
年度总体目标完成情况 | |||||||||
全县建档立卡贫困人口医疗扶助资金44409人,每人补助120.00元,共计补助532.91万元。 |
2020年县级补助标准120元/人,人数41753人,共计5010360.00元。 | ||||||||||
绩效指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
年度指标值(A) |
全年实际值(B) |
分值 |
得分计算方法 |
得分 |
未完成原因分析 | ||
决策(10分) |
项目立项 |
立项依据充分性(项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责,用以反映和考核项目立项依据情况)。 |
按预算批复执行 |
按预算批复执行 |
2 |
立项是否符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策;是否符合行业发展规划和政策要求;是否与部门职责范围相符,属于部门履职所需;是否属于公共财政支持范围;是否与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。 |
2 |
||||
立项程序规范性(项目申请、设立过程是否符合相关要求,用以反映和考核项目立项的规范情况)。 |
符合预算批复程序 |
符合预算批复程序 |
2 |
发改立项项目:是否按照规定的程序申请设立;审批文件、材料是否符合相关要求;事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。常规项目:资金来源及审批文件。 |
2 |
||||||
绩效目标 |
绩效目标合理性(项目所设定的绩效目标是否依据充分,是否符合客观实际,用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况)。 |
是否有绩效目标:绩效目标与实际工作内容是否具有相关性;预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平;是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 |
年初有绩效目标:绩效目标与实际工作内容具有一定相关性;预期产出效益和效果基本符合正常的业绩水平;绩效目标与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 |
2 |
是否有绩效目标;绩效目标与实际工作内容是否具有相关性;预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平;是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 |
2 |
|||||
绩效指标明确性(依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等,用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况)。 |
是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标;是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现;是否与项目目标任务数或计划数相对应。 |
已将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标;基本通过清晰、可衡量的指标值予以体现;基本与项目目标任务数或计划数相对应。 |
1 |
是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标;是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现;是否与项目目标任务数或计划数相对应。 |
1 |
||||||
资金投入 |
预算编制科学性(项目预算编制是否经过科学论证、有明确标准,资金额度与年度目标是否相适应,用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况)。 |
预算编制是否经过科学论证;预算内容与项目内容是否匹配;预算额度测算依据是否充分,是否按照标准编制;预算确定的项目投资额或资金量是否与工作任务相匹配。 |
预算编制经过科学论证;预算内容与项目内容基本匹配;预算额度测算依据充分,并按照标准编制;预算确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配。 |
1 |
预算编制是否经过科学论证;预算内容与项目内容是否匹配;预算额度测算依据是否充分,是否按照标准编制;预算确定的项目投资额或资金量是否与工作任务相匹配。 |
1 |
|||||
资金分配合理性(项目预算资金分配是否有测算依据,与补助单位或地方实际是否相适应,用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情况)。 |
预算资金分配依据是否充分;资金分配额度是否合理,与项目单位或地方实际是否相适应。 |
预算资金分配依据充分;资金分配额度合理,与项目单位或地方实际相适应。 |
2 |
预算资金分配依据是否充分;资金分配额度是否合理,与项目单位或地方实际是否相适应。 |
2 |
||||||
过程(10分) |
资金管理 |
资金到位率(实际到位资金与预算资金的比率,用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度)。 |
资金到位率=(实际到位资金/预算资金)*100% |
(1000/1000)*100%=100% |
2 |
资金到位率=(实际到位资金/预算资金)×100%,根据最终比例得分。。 |
2 |
||||
预算执行率(项目预算资金是否按照计划执行,用以反映或考核项目预算执行情况)。 |
预算执行率=(实际支出资金/实际到位资金)*100% |
(501.04/532.91)*100%=94.02% |
2 |
预算执行率=(实际支出资金/实际到位资金)×100%,根据最终比例得分。 |
1.5 |
||||||
资金使用合规性(项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定,用以反映和考核项目资金的规范运行情况)。 |
资金使用合规性 |
资金使用合规性 |
2 |
是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定;资金的拨付是否有完整的审批程序和手续;是否符合项目预算批复或合同规定的用途;是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 |
2 |
||||||
组织实施 |
管理制度健全性(项目实施单位的财务和业务管理制度是否健全,用以反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况)。 |
是否已制定或具有相应的财务和业务管理制度;财务和业务管理制度是否合法、合规、完整。 |
严格执行《预算法》、《政府会计制度》,单位制定有财务管理制度、现金管理制度、国有资产管理制度。 |
2 |
是否已制定或具有相应的财务和业务管理制度;财务和业务管理制度是否合法、合规、完整。 |
2 |
|||||
制度执行有效性(项目实施是否符合相关管理规定,用以反映和考核相关管理制度的有效执行情况)。 |
是否遵守相关法律法规和相关管理规定;项目调整及支出调整手续是否完备;项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档;项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。 |
项目实施遵守相关法律法规和相关管理规定;项目调整及支出调整手续完备;项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档;项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等均落实到位。 |
2 |
是否遵守相关法律法规和相关管理规定;项目调整及支出调整手续是否完备;项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档;项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。 |
2 |
||||||
产 出 指 标(40分) |
数量指标 |
资助标准 |
120元/人 |
120元/人 |
10 |
完成值达到指标值,记满分;未达到指标值,按B/A或A/B*该指标分值记分。 |
10 |
||||
资助人数 |
44409 |
41753 |
10 |
10 |
|||||||
质量指标 |
参保补助率 |
100% |
100% |
20 |
1.若为定性指标,则根据“三档”原则分别按照指标分值的100-80%(含80%)、80-50%(含50%)、50-0%来记分。 2.若为定量指标,完成值达到指标值,记满分;未达到指标值,按B/A或A/B*该指标分值记分。 |
20 |
|||||
效 益 指 标(20分) |
社会效益 指标 |
保障参加城乡居民基本医疗保险人员的医疗待遇 |
有效保障 |
有效保障 |
20 |
1.若为定性指标,则根据“三档”原则分别按照指标分值的100-80%(含80%)、80-50%(含50%)、50-0%来记分。 2.若为定量指标,完成值达到指标值,记满分;未达到指标值,按B/A或A/B*该指标分值记分。 |
20 |
||||
满意度指标(10分) |
服务对象 |
城乡居民参保人员满意度 |
≥95% |
96% |
10 |
同效益指标得分计算方式。 |
10 |
||||
总分 |
98.5 |
||||||||||
绩效 自 评 |
按时足额拨付建档立卡贫困人口参保资助资金,圆满完成年初设定的绩效目标。 |
项目三:建国初期退休老干部医疗补助项目
根据年初设定的绩效目标为完成建国初期退休老干部医疗补助拨付,项目绩效自评得分为95.25分。项目全年预算为19.2万元,执行数为12万元,完成预算的62.50%。主要的产出和效果是按时足额拨付建国初期退休老干部医疗补助,圆满完成年初设定的绩效目标。
附表:
2020年度项目支出绩效自评表 | |||||||||||
单位:绥阳县医疗保障局 |
单位:万元 | ||||||||||
项目名称 |
建国初期退休老干部医疗补助 |
项目编码:01 | |||||||||
主管部门名称 |
主管部门代码 |
||||||||||
项目资金 (万元) |
资 金 来 源 |
年初预算数(A) |
全年执行数(B) |
分值(10分) |
执行率(B/A) |
得分 |
得分计算方法 | ||||
年度资金总额: |
19.2 |
12 |
10 |
62.50% |
6.25 |
执行率*该指标分值,最高不得超过分值上限。 | |||||
财政拨款 |
19.2 |
12 |
10 |
62.50% |
6.25 | ||||||
其中:上级补助 |
|||||||||||
本级安排 |
19.2 |
12 |
10 |
62.50% |
6.25 | ||||||
其他资金 |
|||||||||||
年度总体目标 |
年初设定目标 |
年度总体目标完成情况 | |||||||||
根据绥阳县2018年建初退休干部名单,全县现有建国初期退休老干部16人建在,每人每年补助12000.00元,共计需要192000.00元。 |
2020年县级补助标准12000元/人,人数10人,共计120000.00元。 | ||||||||||
绩效指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
年度指标值(A) |
全年实际值(B) |
分值 |
得分计算方法 |
得分 |
未完成原因分析 | ||
决策(10分) |
项目立项 |
立项依据充分性(项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责,用以反映和考核项目立项依据情况)。 |
按预算批复执行 |
按预算批复执行 |
2 |
立项是否符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策;是否符合行业发展规划和政策要求;是否与部门职责范围相符,属于部门履职所需;是否属于公共财政支持范围;是否与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。 |
2 |
||||
立项程序规范性(项目申请、设立过程是否符合相关要求,用以反映和考核项目立项的规范情况)。 |
符合预算批复程序 |
符合预算批复程序 |
2 |
发改立项项目:是否按照规定的程序申请设立;审批文件、材料是否符合相关要求;事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。常规项目:资金来源及审批文件。 |
2 |
||||||
绩效目标 |
绩效目标合理性(项目所设定的绩效目标是否依据充分,是否符合客观实际,用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况)。 |
是否有绩效目标:绩效目标与实际工作内容是否具有相关性;预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平;是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 |
年初有绩效目标:绩效目标与实际工作内容具有一定相关性;预期产出效益和效果基本符合正常的业绩水平;绩效目标与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 |
2 |
是否有绩效目标;绩效目标与实际工作内容是否具有相关性;预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平;是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 |
2 |
|||||
绩效指标明确性(依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等,用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况)。 |
是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标;是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现;是否与项目目标任务数或计划数相对应。 |
已将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标;基本通过清晰、可衡量的指标值予以体现;基本与项目目标任务数或计划数相对应。 |
1 |
是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标;是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现;是否与项目目标任务数或计划数相对应。 |
1 |
||||||
资金投入 |
预算编制科学性(项目预算编制是否经过科学论证、有明确标准,资金额度与年度目标是否相适应,用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况)。 |
预算编制是否经过科学论证;预算内容与项目内容是否匹配;预算额度测算依据是否充分,是否按照标准编制;预算确定的项目投资额或资金量是否与工作任务相匹配。 |
预算编制经过科学论证;预算内容与项目内容基本匹配;预算额度测算依据充分,并按照标准编制;预算确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配。 |
1 |
预算编制是否经过科学论证;预算内容与项目内容是否匹配;预算额度测算依据是否充分,是否按照标准编制;预算确定的项目投资额或资金量是否与工作任务相匹配。 |
1 |
|||||
资金分配合理性(项目预算资金分配是否有测算依据,与补助单位或地方实际是否相适应,用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情况)。 |
预算资金分配依据是否充分;资金分配额度是否合理,与项目单位或地方实际是否相适应。 |
预算资金分配依据充分;资金分配额度合理,与项目单位或地方实际相适应。 |
2 |
预算资金分配依据是否充分;资金分配额度是否合理,与项目单位或地方实际是否相适应。 |
2 |
||||||
过程(10分) |
资金管理 |
资金到位率(实际到位资金与预算资金的比率,用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度)。 |
资金到位率=(实际到位资金/预算资金)*100% |
(1000/1000)*100%=100% |
2 |
资金到位率=(实际到位资金/预算资金)×100%,根据最终比例得分。。 |
2 |
||||
预算执行率(项目预算资金是否按照计划执行,用以反映或考核项目预算执行情况)。 |
预算执行率=(实际支出资金/实际到位资金)*100% |
(12/19.2)*100%=62.5% |
2 |
预算执行率=(实际支出资金/实际到位资金)×100%,根据最终比例得分。 |
1 |
||||||
资金使用合规性(项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定,用以反映和考核项目资金的规范运行情况)。 |
资金使用合规性 |
资金使用合规性 |
2 |
是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定;资金的拨付是否有完整的审批程序和手续;是否符合项目预算批复或合同规定的用途;是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 |
2 |
||||||
组织实施 |
管理制度健全性(项目实施单位的财务和业务管理制度是否健全,用以反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况)。 |
是否已制定或具有相应的财务和业务管理制度;财务和业务管理制度是否合法、合规、完整。 |
严格执行《预算法》、《政府会计制度》,单位制定有财务管理制度、现金管理制度、国有资产管理制度。 |
2 |
是否已制定或具有相应的财务和业务管理制度;财务和业务管理制度是否合法、合规、完整。 |
2 |
|||||
制度执行有效性(项目实施是否符合相关管理规定,用以反映和考核相关管理制度的有效执行情况)。 |
是否遵守相关法律法规和相关管理规定;项目调整及支出调整手续是否完备;项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档;项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。 |
项目实施遵守相关法律法规和相关管理规定;项目调整及支出调整手续完备;项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档;项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等均落实到位。 |
2 |
是否遵守相关法律法规和相关管理规定;项目调整及支出调整手续是否完备;项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档;项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。 |
2 |
||||||
产 出 指 标(40分) |
数量指标 |
资助标准 |
12000元/人 |
12000元/人 |
10 |
完成值达到指标值,记满分;未达到指标值,按B/A或A/B*该指标分值记分。 |
10 |
||||
资助人数 |
16 |
10 |
10 |
10 |
|||||||
质量指标 |
参保补助率 |
100% |
100% |
20 |
1.若为定性指标,则根据“三档”原则分别按照指标分值的100-80%(含80%)、80-50%(含50%)、50-0%来记分。 2.若为定量指标,完成值达到指标值,记满分;未达到指标值,按B/A或A/B*该指标分值记分。 |
20 |
|||||
效 益 指 标(20分) |
社会效益 指标 |
保障参加城乡居民基本医疗保险人员的医疗待遇 |
有效保障 |
有效保障 |
20 |
1.若为定性指标,则根据“三档”原则分别按照指标分值的100-80%(含80%)、80-50%(含50%)、50-0%来记分。 2.若为定量指标,完成值达到指标值,记满分;未达到指标值,按B/A或A/B*该指标分值记分。 |
20 |
||||
满意度指标(10分) |
服务对象 |
城乡居民参保人员满意度 |
≥98% |
100% |
10 |
同效益指标得分计算方式。 |
10 |
||||
总分 |
95.25 |
||||||||||
绩效 自 评 |
按时足额拨付建国初期退休老干部医疗补助,圆满完成年初设定的绩效目标。 |
(一)2020年度机关运行经费支出情况说明
本部门2020年度机关运行经费支出11.20万元,比年初预算增加0.87万元,增长8.42%,主要原因是2020年4月从县社保局划入公务用车1辆增加费用。与2019年相比,减少11.75万元,降低51.20 %,主要原因是减少预算减少支出。
(二)2020年度政府采购支出情况说明
本部门2020年度政府采购支出总额0万元,其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。
(三)2020年度国有资产占用情况说明
截至2020年12月31日,本部门(单位)共有车辆1辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆,其他用车主要是医疗监管及服务;单位价值50万元(含)以上的通用设备0(台、套…),单位价值100万元(含)以上的专用设备0(台、套…)。
第四部分 名词解释
(一)财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的当年拨付的资金。
(二)上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助现金收入。
(三)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
(四)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
(五)附属单位上缴收入:指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的现金流入。
(六)其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。
(七)非财政拨款结余:核算单位历年滚存的非限定用途的非同级财政拨款结余资金,主要为非财政拨款结余扣除结余分配后滚存的金额。
(八)年初结转和结余:指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
(九)结余分配:指事业单位按照会计规定缴纳所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金等。
(十)年末结转和结余:指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行,结转到以后年度继续使用的资金,或项目已完成等产生结余资金。
(十一)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
(十二)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
(十三)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
(十四)对附属单位补助支出:指事业单位用财政拨款预算收入之外的收入对附属单位补助发生的现金流出。
(十五)“三公”经费:纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
(十六)机关运行经费:为保障行政单位(含财政补助的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
(十七)功能分类科目类、款、项名词解释
(1)一般公共服务支出(201)财政事务(06)其他财政事务支出(99):反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。
(2)社会保障和就业支出(208)人力资源和社会保障管理事务(01)行政运行(01):反映行政单位的基本支出。
(3)社会保障和就业支出(208)行政事业单位养老支出(05)机关事业单位基本养老保险缴费支出(05):反映机关事业单位基本养老保险缴费支出。
(4)社会保障和就业支出(208)行政事业单位养老支出(05)机关事业单位职业年金缴费支出(06):反映机关事业单位职业年金缴费支出。
(5)社会保障和就业支出(208)残疾人事业(11)其他残疾人事业支出(99):反映机关事业单位残疾人事业支出。
(6)社会保障和就业支出(208)财政对其他社会保险基金的补助(27)财政对失业保险基金的补助(01):反映财政对失业保险基金的补助支出。
(7)社会保障和就业支出(208)财政对其他社会保险基金的补助(27)财政对工伤保险基金的补助(02):反映财政对工伤保险基金的补助支出。
(8)社会保障和就业支出(208)财政对其他社会保险基金的补助(27)财政对生育保险基金的补助(03):反映财政对生育保险基金的补助支出。
(9)卫生健康支出(210)行政事业单位医疗(11)行政单位医疗(01):行政单位医疗支出。
(10)卫生健康支出(210)行政事业单位医疗(11)事业单位医疗(02):反映事业单位医疗支出。
(11)卫生健康支出(210)行政事业单位医疗(11)公务员医疗补助(03):反映公务员医疗补助支出。
(12)卫生健康支出(210)财政对基本医疗保险基金的补助(12)财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助(02):反映财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助支出。
(13)卫生健康支出(210)医疗救助(13)城乡医疗救助(01):反映城乡居民医疗救助支出。
(14)卫生健康支出(210)医疗保障管理事务(15)行政运行(01):反映机关事业单位行政运行支出。
(15)卫生健康支出(210)医疗保障管理事务(15)医疗保障经办事务(06):反映医疗保障经办事务支出。
(16)卫生健康支出(210)医疗保障管理事务(15)其他医疗保障管理事务支出(99):反映建国初期退休老干部医疗补助及医疗监管支出。
(17)农林水支出(213)扶贫(05)社会发展(06):反映建档立卡贫困人口参保资助及救助支出。
(18)住房保障支出(221)住房改革支出(02)住房公积金(01):反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。