绥阳县2017年全县及县本级预算执行情况和2018年全县及县本级预算草案报告

（2018年1月21日在县第十七届人民代表大会第三次会议上）

各位代表：

受县人民政府委托，现向大会报告绥阳县2017年全县及县本级预算执行情况和2018年全县及县本级预算草案，敬请审议，并请列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2017年全县和县本级预算执行情况

2017年，全县财政工作在县委的坚强领导和县人大、县政协的监督支持下，认真贯彻落实县第十三次党代会和县第十七届人大二次会议精神，围绕主基调主战略，努力夯实收入基础，优化支出结构，突出保障重点，守住民生底线，防范化解风险，推动改革落地，财政收入、支出和管理圆满实现预期目标，预算执行情况总体较好。

（一）落实县人大预算决议情况

按照县十七届人大二次会议有关决议，以及县人大常委会的审查意见，严格执行《预算法》，着力提高财政资金使用效益，努力做好并不断改进财政工作。

1．夯实基础，财政保障能力持续增强。坚持从源头抓起的财政工作方针，积极培育涵养财源，发展生产、做大总量、提升质量。一是按照“工业强县、旅游兴县、农业稳县、生态立县、开放活县”发展思路，坚定不移推项目、扩投资，加大财政扶持力度，及时兑现奖励资金，落实工业经济发展、技改等资金1,023万元，助推企业技术创新和转型升级。二是全面落实各项减税降费政策，全年共减免各类税费1.5亿余元，惠及6,000余户纳税人700多家企业，大大减轻了企业负担，促进了实体经济健康发展。三是积极调整产业结构，以优势特色产业为基础,以现代高效农业园区为载体,争取金银花等扶贫产业子基金5.16亿元，加速推进农村一二三产业融合发展。四是坚持依法治税，强化非税收入管理，着力提高税法遵从度和财税收入质量，税源基础进一步夯实。2017年，全县实现一般公共预算收入6.21亿元，争取上级补助26.03亿元，财政支出首次突破30亿元大关，收支规模持续扩大，财政保障能力持续增强。

2.优化结构，基础民生政策执行到位。始终坚持“民生优先”原则，进一步调整优化支出结构、压缩一般性支出，将财政“蛋糕”分配向民生倾斜，确保民生实事所需资金及时足额落实到位，努力提高干部群众的获得感和幸福指数。一是积极支持脱贫攻坚。认真落实县委关于脱贫攻坚的决策部署，千方百计筹措落实脱贫攻坚1+10政策等民生配套资金，全年共计投入8.94亿元，其中县级投入0.85亿元，努力打好脱贫攻坚组合拳。二是认真落实各项惠民政策。启动实施村级公益事业一事一议财政奖补及美丽乡村示范村寨项目343个投入资金4,358万元、农业综合开发项目1个投入资金392万元，通过“一折通”发放耕地地力保护补贴6,703万元，受益农户11.1万户，受益农民46.43万人，严格兑现落实80岁以上老人高龄补贴、困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴等惠民政策，城乡居民收入持续增长，强民惠民成效显著。三是认真落实人员增资政策。在财力十分困难的情况下，筹集资金1.8亿元，落实机关事业单位基本工资调整、政法机关工作津贴实施、人民警察值勤岗位补贴和法定工作日之外加班补贴提标、教师绩效工资总量提高5%、机关事业单位养老保险制度改革财政补差、公积金计提基数调增等人员增资政策，干部职工待遇进一步提高。四是大力压缩一般性支出。除继续执行市政府关于压缩6%行政经费用于教育精准扶贫的政策外，同时对各单位县本级常规预算项目统一按30%比例进行压缩，压减金额逾5,000万元，全部调整用于重点民生配套支出。

3.规范举债，财政风险防范化解有力。认真落实财政部等六部委《关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知》（财预〔2017〕50号）、《财政部关于坚决制止地方以政府购买服务名义违法违规融资的通知》（财预〔2017〕87号）和《省委办公厅 省政府办公厅关于政府性债务管理“七严禁”的通知》（黔党办发〔2017〕25号）要求，全面组织开展地方政府融资担保、政府购买服务、政府与社会资本合作等自查清理整改工作，切实加强融资平台公司管理，全面规范政府举债融资行为。大力推广运用政府和社会资本合作（PPP）模式，相继完成绥阳县第二人民医院、绥阳县乡镇污水处理、绥阳县洋川河兴隆至保林桥段综合治理等PPP项目工程的识别、准备和采购工作，千方百计激发社会投资活力,破解发展资金短缺瓶颈，切实防范和化解财政风险。

4.改革创新，财政管理绩效显著提升。继续深化预算管理和国库集中收付制度改革，成功申报全省第一批电子化支付改革试点，启动实施部门预算管理系统软件升级，积极推进预算执行动态监控管理工作，强化预算执行管理，防范支出风险。秉持“不唯减、不唯增、只唯实”的评审理念，对部分重大民生政策和重点项目支出开展财政投资评审，全年共评审项目80个，送审金额73,932万元，审减金额3,591万元，审减率4.8%。统筹盘活财政存量资金，全年共收回存量资金3,685万元，按规定用于经济社会发展急需领域。全面开展财政财务大检查，对各单位银行账户、债权债务、往来款项、财政票据、结转结余、国有资产、会计信息质量等全面进行清理检查，并督促单位对存在问题及时整改，筑牢财政资金安全防线。依法依规开展国家公职人员长期借用国家资金自查自纠和清退工作，规范权力运行和财务管理。起草印发《绥阳县2017年县乡预算管理体制调整方案》，变“兜底”为“激励”，充分调动和保护县乡两级当家理财积极性。

（二）2017年预算执行情况

1．全县一般公共预算执行情况

县十七届人大二次会议审议通过的2017年预算为：全县财政总收入111,600万元，增幅10.13%；一般公共预算收入62,000万元，增幅10.05%（剔除营改增因素，同口径比增幅15.83%）;一般公共预算支出196,971万元。预算执行中，受车购税收入补助地方交通运输重点项目资金拨付方式变化、棚户区改造等上级转移支付资金增加因素影响，经县十七届人大常委会第七次会议审议批准，一般公共预算支出调整为321,174万元。

根据财政快报显示，2017年全县财政总收入完成117,281万元，为预算的105.09%，超收5,681万元，比上年实绩增收（以下简称增收）15,945万元，增长15.73%。其中，税收收入98,479万元，增长15.35%。全县一般公共预算收入完成62,093万元，为预算的100.15%，超收93万元，比上年实绩同口径增收8,567万元，增长16.01%。其中，税收收入45,684万元，增收6,214万元，增长15.74%；非税收入16,409万元，增收2,353万元，增长16.74%。全县一般公共预算支出完成325,271万元，比上年增支66,618万元，增长25.76%。

全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入完成 62,093万元，加上级补助收入 260,339 万元，上年结余 213万元,调入资金1,288 万元，债务(转贷)收入22,288万元,调入预算稳定调节基金 9,205万元，收入总计 355,426万元。一般公共预算支出 325,271万元，加上解省市支出6,513 万元，债务还本支出 13,466万元,安排预算稳定调节基金1,073 万元（县本级 182万元，乡镇级 891万元），支出总计346,323万元。收支相抵，年终结余 9,103万元，其中结转下年支出9,103万元。分县乡两级情况为县本级一般债券转贷结转支出 8,831万元，乡镇结转支出 272万元。

2.县本级一般公共预算执行情况

县十七届人大二次会议审议通过的2017年县本级一般公共

收入预算为61,120万元、一般公共支出预算为177,540万元。 预算执行中,经县十七届人大常委会第七次会议审议批准,一般公共收入预算调整为43,287万元、支出预算调整为299,909万元。

根据财政快报显示，2017年县本级一般公共预算收入完成

44,131万元，为预算的101.95%，超收844万元，比上年实绩同口径减收8,600万元(主要是县乡财政体制变化，收入任务分解到乡镇减少了县本级收入)，下降16.31%。其中，税收收入28,715万元，减收10,756万元，下降27.25％；非税收入15,416万元，增收2,156万元，增长16.26%。县本级一般公共预算支出完成301,541万元，增支68,610万元，增长29.46%。

县本级一般公共预算收支平衡情况：县本级一般公共预算收入44,131万元，加上级补助收入237,830万元, 调入预算稳定调节基金 8,354万元、调入资金 1,288万元、上年一般债券转贷结转结余9万元，债务(转贷)收入22,288万元,下级专项上解16,633万元，收入总计330,533万元。县本级一般公共预算支出 301,541万元，加债务还本支出 13,466万元,上解省市支出 6,513万元，安排预算稳定调节基金182万元,支出总计321,702万元。收支相抵，年终结余 8,831万元，全为一般债券转贷结转支出结余。

3.政府性基金预算执行情况

根据财政快报显示，2017年县级政府性基金收入完成125,852万元，为预算的120.41%，比上年实绩增收35,283万元，增长38.96%，增幅较大的原因主要是重点项目用地增加，土地出让金清收力度加大。政府性基金支出完成120,883万元，比上年增支14,800万元，增长13.95%，主要是土地交易增加后相关成本支出加大。

政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金收入125,852 万元,加上级补助收入 587万元、上年结余892万元，债务(转贷)收入39,029万元,收入总计166,360 万元。政府性基金支出 120,883万元 , 债务还本支出28,558万元，支出总计149,441万元。收支相抵，年终结余16,919万元，其中需跨年清算支出项目结余6,448万元、需结转下年使用债务（转贷）收入结余10,471万元。

总的看，2017年全县财政运行基本平稳，财政改革发展各项工作取得新的成效。同时，我们也清醒地认识到，财政运行和财政工作中还存在一些困难和问题，主要是财源基础相对薄弱，财政收入增长动力不强，预算管理不够精细，财政支出结构不尽合理，部分支出项目形成只增不减的固化格局，部分项目支出进度缓慢，资金使用效率不高，财政刚性支出增长快，偿债压力大，收支矛盾突出。对于这些问题,我们将高度重视，妥善加以应对和解决。

二、2018年全县和县本级财政预算草案

（一）2018年财政工作的指导思想

以党的十九大和习近平总书记在贵州代表团重要讲话精神为指导，认真贯彻落实县第十三届二次党代会精神，按照中央、省、市、县经济工作会议部署,以提高经济发展质量和效益为中心，继续实施积极的财政政策，增强财政可持续性；继续实施减税降费政策，进一步减轻企业负担；调整优化财政支出结构,提高资金使效率；加强地方政府性债务管理,积极防范化解财政风

险；大力支持精准脱贫、生态环保，促进经济持续健康发展和社

会和谐稳定。

（二）2018年财政预算安排的基本原则

收入预算安排坚持优化结构，提高质量，实事求是，积极稳妥的原则；支出预算安排坚持“量入为出，量力而行，收支平衡，调整结构，盘活存量，用好增量”和“保工资、保运转、保民生、保稳定、防风险”的原则,优先解决人员增资、办公运转、民生保障、法定配套、偿债和重点项目建设等资金需求，做到统筹兼顾、突出重点、有保有压，切实提高财政资金使用效益，促进县域经济持续健康发展和社会和谐稳定。

（三）2018年财政预算草案

1.全县一般公共预算安排情况

全县财政总收入预算安排132,500万元，比2017年完成数（下同）117,281万元增长12.98%，增收15,219万元。其中：国税部门66,100万元，增长24.46%，增收12,992万元；地税部门52,600万元，增长10.15%，增收4,846万元；财政部门13,800万元，下降15.95%，减收2,619万元。一般公共预算收入安排68,300万元，比上年完成数62,093万元增长10.00%，增收6,207万元。其中：国税部门16,700万元，增长32.41%，增收4,088万元；地税部门38,100万元，增长10.39%，增收3,587万元；财政部门13,500万元，下降9.81%，减收1,468万元。

全县一般公共预算支出安排223,078万元，比上年年初预算（下同）增加26,107万元（主要是上级提前下达专项补助对应安排支出增加），增长13.25%。其中：人员经费安排120,702万元，增加1,324万元，增长1.11%；公用经费安排3,742万元，减少156万元，下降4.00%；专项经费安排97,080万元，增加24,887万元，增长34.47%；预备费安排1,554万元，占全县预算支出的0.70％，增加52万元，增长3.46%，主要是乡镇预算增加。

一般公共预算平衡情况：全县一般公共预算收入68,300万元，加上级补助收入160,443万元（其中上级提前下达专项补助44,701万元，项目性转移支付补助22,348万元）、调入预算稳定调节基金1,073万元，结转上年一般债券转贷收入 8,831万元，收入总计238,647万元。一般公共预算支出223,078万元，加结转上年一般债券转贷支出 8,831万元，上解省市支出5,842万元，支出总计237,751万元。收支相抵，结余896万元。其中：县本级结余4万元；乡镇结余892万元。

2.县本级一般公共预算安排情况

县本级一般公共预算收入安排49,946万元，比上年实绩增长13.18%，增收5,815万元。县本级支出预算安排202,336万元，比上年年初预算增加24,796万元，增长13.97%。其中：人员经费安排104,390万元，减少25万元，下降0.02%；公用经费安排2,602万元，减少153万元，下降5.55%；专项经费安排93,944万元，增加24,974万元，增长36.21%；预备费安排1,400万元，占县本级支出的0.69％，与上年持平。

县本级一般公共预算平衡情况：县本级一般公共预算收入49,946万元，加上级补助收入141,159万元（其中上级提前下达专项补助44,701万元，项目性转移支付补助22,348万元）、调入预算稳定调节基金182万元，结转上年一般债券转贷收入8,831万元，下级专项上解16,895万元，收入总计217,013万元。一般公共预算支出202,336万元，加结转上年一般债券转贷支出 8,831万元，上解省市支出5,842万元，支出总计217,009万元。收支相抵，结余4万元。

3.政府性基金预算安排情况

全县政府性基金收入预算安排119,250万元，加上年结余16,919万元（其中上年债务转贷收入结余10,471万元），收入合计136,169万元。政府性基金当年支出预算119,250万元，加上年结转支出6,448万元，专项债务还本支出10,471万元,支出合计136,169万元。收支平衡。

4.社会保险基金预算安排情况

全县社会保险基金收入预算安排56,245万元，社会保险基金支出预算安排52,164万元，收支相抵，当年结余4,081万元，加上年结余26,232万元，年末滚存结余30,313万元。

三、2018年财政工作主要任务

2018年是深入贯彻落实党的十九大精神的开局之年，是改革开放四十周年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。我们将认真贯彻落实预算法，围绕县委决策部署，充分发挥财政职能作用，全面做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等各项工作, 努力为全县守底线、走新路、奔小康提供坚实的财政保障。

（一）凝心聚力，齐抓共管稳增长。凝聚人心、汇聚力量、精准目标、细化责任，齐心协力抓好稳增长工作，确保完成全年预算任务。一是深入开展“招商引资年”活动。围绕“在谈项目抓签约、签约项目抓开工、开工项目抓进度”要求，全力配合搞好服务，同时继续落实和完善营改增等减税降费政策,进一步减轻企业负担，努力培育和涵养财源。二是加强收入征管。进一步完善非税收入征缴制度和监督体系,严格执行非税收入设立、征收和缴纳的规定；扎实做好环境保护税开征各项准备工作；建立财税联席会议制度，强化综合治税、协税护税，高度重视收支运行分析，及时解决财政运行中出现的新情况、新问题，切实做到以旬保月、以月保季、以季保年；加强执法监督,坚决防止和纠正收取“过头税”、乱收费以及采取“空转”方式虚增财政收入的行为。三是积极争取上级支持。密切关注财税政策调整动向，用足用活政策机遇，努力争取上级资金支持和政策倾斜，为稳增长、保民生、促发展提供有效财力支撑。

（二）多措并举，全力以赴保民生。始终把保障和改善民生摆在突出位置，努力加大投入力度，使民生水平和层次不断得到新的提升。一是优先保障基本民生支出。积极统筹上级转移支付和县本级财力，优先保障城乡低保、救灾救济、五保供养、城乡医疗保险和养老保险等基本民生支出，确保不留缺口。统筹做好教育、文化、基本住房保障等资金保障工作，积极支持实施乡村振兴战略，促进城乡统筹协调发展。二是调整优化财政支出结构。严格坚持“保工资、保运转、保民生、保稳定、防风险”预算支出原则，坚持过紧日子的思想，大力降低行政成本，大力压缩一般性支出，严格控制“三公”经费，集中财力向民生领域倾斜。三是加大扶贫资金投入。认真履行财政工作职责，以脱贫攻坚1+10政策文件为基础，进一步分析梳理财政综合扶贫政策体系，加强向上对接争取，多渠道筹措资金，创新资金使用机制，强化跟踪问效，全力支持打好精准脱贫攻坚战。四是加强存量资金统筹。继续加大财政存量资金的清理盘活力度，对县本级当年结余资金和结转两年以上的上级专项资金原则上全部收回使用，统筹用于保障民生等重点支出领域。

（三）疏堵结合，严守底线防风险。把防控地方政府债务风险放在更为重要的位置。严格执行预算法和国务院有关文件规定，认真贯彻落实财预〔2017〕50号、财预〔2017〕87号、黔党办发〔2017〕25号文件要求，严防违法违规融资担保及以政府购买服务、政府与社会资本合作等名义变相举债行为的发生。加大新增债券争取，妥善化解存量政府债务,做好债务置换，延展偿债期限，降低利息负担。推广运用政府和社会资本合作（PPP）模式的规范管理，支持市场化融资和担保，有效发挥拉动社会投资的作用，切实解决发展资金瓶颈问题。建立偿债准备报告机制，对融资项目偿还计划、偿债资金来源等进行动态管理，及时跟踪风险变化，加强风险防范和应对。深入推进融资平台公司市场化转型，进一步厘清政府债务和融资平台公司等企业债务边界，增

强融资平台公司经营能力和造血功能，防范化解财政金融风险。

（四）创新机制，强化管理提绩效。加大财政监督检查。完善权责管理制度，努力形成有权必有责、用权必担责、滥权必追责的制度安排。完善资金分配内控制度和监管机制，加快建立事前事中事后的全流程监管体系，推动实现“审批到哪里，监督问责到哪里”。全面实施国库集中支付电子化管理改革试点，全面推进预算执行动态监控工作，基本建成预警高效、反馈迅速、纠偏及时、控制有力的预算执行动态监控“数据铁笼”。建立健全财政库款管理制度，科学拨付和调度资金，提高财政资金运行效率。深化部门预算改革，加大推动部门项目库建设力度，进一步细化预算编制，提高年初预算到位率。科学完善县乡预算管理体制，推进政府购买服务改革。摸清行政事业单位“家底”，推动资产管理业务规范化、流程化、网络化，实现对行政事业单位国有资产从“入口”到“出口”各个环节的动态管理。认真组织实施好支出经济分类科目改革和政府财务报告编制试点，积极推进预决算公开和绩效评价，加强绩效评价结果应用，加快建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。

各位代表，完成2018年预算任务责任重大、意义深远。我们将在县委的正确领导下，全面贯彻落实党的十九大和习近平总书记在贵州代表团的重要讲话精神，自觉接受县人大的监督，虚心听取县政协的意见和建议，感恩奋进，勇于担当，积极作为，为建设幸福美丽绥阳决战脱贫攻坚决胜全面小康而作出应有的贡献！