目     录

第一部分  部门（单位）名称概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2024年度部门决算公开报表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

十一、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分 附件

附件1：绥阳县社会保险事业局2024年部门决算公开报表

附件2：绥阳县社会保险事业局2024年绩效自评表（项目支出）

一、部门职责

服务宗旨：为维护我县社会稳定提供社会保障。

业务范围：全县企业职工基本养老保险、城乡居民基本养老保险、机关事业单位养老保险和职业年金、失业保险、工伤保险、被征地农民养老保险基金的筹集管理和使用。

二、机构设置

绥阳县社会保险事业局为独立的一级预算单位，无内设二级预算单位。内设股室12个。

内设科室情况如下：

第二部分  2024年度部门决算公开报表

公开报表详见附件。 

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收支决算总计2367.85万元，与2023年度相比，减少121.81万元，下降4.89%，主要原因：一是上年在职职工平均人数高于本年导致人员经费上年高于本年，二是上年收到被征地农民养老保险省级补助资金，本年无此项补助。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2367.85万元，其中：财政拨款收入2367.85万元，占100%；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2367.85万元，其中：基本支出458.10万元，占19.35%；项目支出1909.75万元占80.65%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收支决算总计2367.85万元。与2023年度相比，减少114.51万元，下降4.61%，主要原因：一是上年在职职工平均人数高于本年导致人员经费上年高于本年，二是上年收到被征地农民养老保险省级补助资金，本年无此项补助。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2367.85万元，占本年支出合计的100%。与2023年度减少114.51万元，下降4.61%，主要原因：一是上年在职职工平均人数高于本年导致人员经费上年高于本年，二是上年收到被征地农民养老保险省级补助资金，本年无此项补助。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：行政运行353.26万元，占14.92%；其他人力资源和社会保障管理事务支出25.00万元，占0.06%；机关事业单位基本养老保险缴费支出38.25万元，占1.62%；机关事业单位职业年金缴费支出10.85万元，占0.46%；其他残疾人事业支出0.49万元，占0.02%；财政对城乡居民基本养老保险基金的补助1884.75万元，占79.60%；其他社会保障和就业支出1.31万元，占0.06%；行政单位医疗13.15万元，占0.56%；公务员医疗补助4.98万元，占0.21%；住房公积金35.81万元，占1.51%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2367.85万元，支出决算为2367.85万元，完成年初预算的100%。其中:

1.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为353.26万元，支出决算为353.26万元，完成年初预算的100%。

2.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）。年初预算为25.00万元，支出决算为25.00万元，完成年初预算的100%。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为38.25万元，支出决算为38.25万元，完成年初预算的100%。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为10.85万元，支出决算为10.85万元，完成年初预算的100%。

5.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。年初预算为0.49万元，支出决算为0.49万元，完成年初预算的100%。

6.社会保障和就业支出（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本养老保险基金的补助（项）。年初预算为1884.75万元，支出决算为1884.75万元，完成年初预算的100%。

7.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为1.31万元，支出决算为1.31万元，完成年初预算的100%。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为13.15万元，支出决算为13.15万元，完成年初预算的100%。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为4.98万元，支出决算为4.98万元，完成年初预算的100%。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为35.81万元，支出决算为35.81万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出458.10万元，其中：

（一）人员经费424.97万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、生活补助、奖励金等。

（二）公用经费33.13万元，主要包括：办公费、水费、差旅费、  培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.50万元，支出决算为0.15万元，完成预算的30.00%；较上年增加0.01万元，增长7.14%。决算数小于预算数的主要原因：厉行节约、严控支出。决算数较上年增加的主要原因是：接待次数有较上年稍有增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费预算0万元，支出决算0万元；较上年无增减变动。

2.公务用车购置及运行维护费预算0万元，支出决算0万元；较上年无增减变动。

3.公务接待费预算0.50万元，支出决算0.15万元，完成预算的30.00%；较上年增加0.01万元，增长7.14%。决算数小于预算数的主要原因：厉行节约、严控支出。决算数较上年增加的主要原因是：接待次数有较上年稍有增加。

具体是：

国内接待费支出0.15万元，主要是：接待上级业务指导部门对我局的专项检查用餐费。2024年国内公务接待3批次，20人次。

国（境）外接待费支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度机关运行经费支出33.13万元，与2023年度相比，减少0.20万元，下降0.60%，主要原因是：厉行节约，严控支出。

（二）政府采购支出情况

2024年度政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占用情况

截止2024年12月31日，共有车辆0辆，单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

十一、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2024年度项目支出开展了绩效自评工作，共计3个项目进行了绩效自评，涉及资金1909.75万元，自评覆盖率达到100%。

（二）项目支出绩效自评结果

项目支出绩效自评表详见附件。

（三）部分重点项目绩效评价结果

2024年度，我部门未开展重点项目绩效评价工作，故无重点项目绩效评价结果说明。

注：因本单位隶属绥阳县人力资源和社会保障局，部门整体支出绩效自评包含在绥阳县人力资源和社会保障局绩效自评表中。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位缴款”等之外取得的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位 按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金 额，以及使用专用结余安排支出的金额。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

十、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

十五、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十六、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十七）功能分类科目：

（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出；

（2）社会保障和就业支出科目（类）人力资源和社会保障管理事务科目（款）行政运行科目（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；

（3）社会保障和就业支出科目（类）人力资源和社会保障管理事务科目（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出科目（项）：反映除上述项目之外其他用于人力资源和社会保障管理事务方面的支出;

（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；

（5）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出；

（6）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位基本养老保险基金的补助（项）：反映各级财政对机关事业单位基本养老保险基金收支缺口的补助；

（7）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：反映用于残疾人事业方面的支出；

（8）社会保障和就业支出（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本养老保险基金的补助（项）：反映财政对城乡居民基本养老保险基金的补助支出；

（9）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述以外其他用于社会保障和就业方面的支出；

（10）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费；

（11）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费；

（12）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

第五部分      附件

附件1：绥阳县社会保险事业局2024年部门决算公开报表.xlsx

附件2：绥阳县社会保险事业局2024年绩效自评表（项目支出）.xls