小关乡2024年度部门决算及“三公”经费决算公开

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收支决算总计13,814,931.61元，与2023年度相比，减少1,105,595.95元，下降7.41%，主要原因是：2024年本年收入中政府性基金财政拨款支出大幅度减少，导致本年收入减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计13,814,931.61元，其中：财政拨款收入13,814,931.61元，占100.00%，无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入和其他收入。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计13,814,931.61元，其中：基本支出11,204,582.89元，占81.11%；项目支出2,610,348.72元，占18.89%；无上缴上级支出 、经营支出和对附属单位补助支出。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收支决算总计13,814,931.61元。与2023年度相比，减少1,105,595.95元，下降7.41%，主要原因是：2024年本年收入中政府性基金财政拨款支出大幅度减少，导致本年收入减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出13,808,926.61元，占本年支出合计13,814,931.61的99.96%。与2023年度相比，增加828,379.05元，增长6.38%，主要原因是：2024年县级追加一般公共预算财政拨款一次性指标增多，导致该项收入增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）5,702,983.29元，占41.30%；公共安全支出（类）10,466.59元，占0.08%；教育支出（类）39,399.07元，占0.29%；文化旅游体育与传媒支出307,446元，占2.23%；社会保障和就业支出（类）1,754,310.12元，占12.70%；卫生健康支出（类）374,491.02元，占2.71%；城乡社区支出（类）617,646.02元，占4.47%；农林水支出（类）3,881,694.3元，占28.11%；住房保障支出（类）753,298.6元，占5.46%；粮油物资储备支出14,627.6元，占0.11%；灾害防治及应急管理支出（类）352,564元，占2.55 %

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为12,569,543.16元，支出决算为13,808,926.61元，完成年初预算的109.86%。其中:

1.一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）。年初预算为113,123元，支出决算为106,152元，完成年初预算的93.84%。决算数小于预算数的主要原因是：2024年公务员年终一次性奖金纳入2025年1月发放，导致人大人员经费支出减少。

2.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为3,705,774.8元，支出决算为3,683,556.77元，完成年初预算的99.40%。决算数小于预算数的主要原因是2024年公务员年终一次性奖金纳入2025年1月发放，导致政府人员经费支出减少。

3.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。年初预算为180,400元，支出决算为403,609.8元，完成年初预算的223.73%。决算数大于预算数的主要原因是：2024年追加了30,000元卫生院建设项目资金（项目续建保障经费）和200,000.00元乡级机构运转补助一次性指标。

4.一般公共服务支出（类）统计信息事务（款）专项普查活动（项）。年初预算为0元，支出决算为11,856元。决算数大于预算数的主要原因是：因工作需要2024年追加了第五次全国经济普查“两员”补贴经费。

5.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为535,540.84元，支出决算为515,985.96元，完成年初预算的96.35%。决算数小于预算数的主要原因是：2024年财政事业人员年终一次性奖金纳入2025年1月发放，导致该项人员经费支出减少。

6.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。年初预算为660,000元，支出决算为659,926.26元，完成年初预算的99.99%。决算数小于预算数的主要原因是：2024年还有73.74的目标考核奖未支付。

7.一般公共服务支出（类）税收事务（款）其他税收事务支出（项）。年初预算为15,000元，支出决算为15,000元，完成年初预算的100.00%。

8.一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为113,851元，支出决算为99,336元，完成年初预算的87.25%。决算数小于预算数的主要原因是：2024年我乡党委书记有2个月空缺，导致该项人员经费支出减少。

9.一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）事业运行（项）。年初预算为181,381.96元，支出决算为172,756元，完成年初预算的95.24%。决算数小于预算数的主要原因是：2024年综治事业人员年终一次性奖金纳入2025年1月发放，导致该项人员经费支出减少。

10.一般公共服务支出（类）信访事务（款）信访业务（项）。年初预算为40,000元，支出决算为34,945.5元，完成年初预算的87.36%。决算数小于预算数的主要原因是：2024年因综治信访维稳产生的差旅费减少，导致该项支出减少。

11.公共安全支出（类）公安（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为5,000元，支出决算为2,270元，完成年初预算的45.40%。决算数小于预算数的主要原因是：2024年禁毒经费从乡级往来款支出一部分资金，导致预算内的禁毒经费有结余。

12.公共安全支出（类）公安（款）其他公安支出（项）。年初预算为6,000元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。决算数小于预算数的主要原因是：2024年我乡没有一村一警人员，导致年初预算的一村一警服装费未能使用。

13.公共安全支出（类）检察（款）行政运行（项）。年初预算为1,016.18元，支出决算为8,196.59元，完成年初预算的806.61%。决算数大于预算数的主要原因是：2024年追加了驻村工作经费一次性指标。

14.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）。年初预算为0元，支出决算为39,399.07元，决算数大于预算数的主要原因是：2024年追加了驻村工作经费一次性指标。                        

15.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。年初预算为10,000.00元，支出决算为24,000.00元，完成年初预算的240.00%。决算数大于预算数的主要原因是：2024年追加了博物馆、纪念馆免费开放补助和公共美术馆、图书馆、文化馆站免费开放补助一次性指标。

16.文化旅游体育与传媒支出（类）广播电视（款）行政运行（项）。年初预算为296,929.32元，支出决算为283,446元，完成年初预算的95.46%。决算数小于预算数的主要原因是：2024年文广事业人员年终一次性奖金纳入2025年1月发放，导致该项人员经费支出减少。。

17.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）事业运行（项）。年初预算为283,707.24元，支出决算为270,618元，完成年初预算的95.39%。决算数小于预算数的主要原因是：2024年人资事业人员年终一次性奖金纳入2025年1月发放，导致该项人员经费支出减少。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为861,161.04元，支出决算为783,672.84元，完成年初预算的91.00%。决算数小于预算数的主要原因是：2024年财政供养人员减少，导致养老保险支出减少。

19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为0元，支出决算为17,371.3元，完决算数大于预算数的主要原因是：2024年丁正友退休和董加林调出县外追加该项支出。

20.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）。年初预算为320,000元，支出决算为380,000元，完成年初预算的118.75%。决算数大预算数的主要原因是：2024年新增编外人员，导致该项支出增加。

21.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。年初预算为0元，支出决算为19,374元，决算数大于预算数的主要原因是：2024年追加春节慰问活动经费、拥兵优属拥政爱民慰问活动一次性指标。

22.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。年初预算为11,356.5元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。决算数小于预算数的主要原因是：残疾人事业支出上缴比例降低，加之我乡有抵扣，达不到缴费标准。

23.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）事业运行（项）。年初预算为255,809.76元，支出决算为245,577元，完成年初预算的96.00%。决算数小于预算数的主要原因是：2024年退役事业人员年终一次性奖金纳入2025年1月发放，导致该项人员经费支出减少。

24.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为38,643.72元，支出决算为37,696.98元，完成年初预算的97.55%。决算数小于预算数的主要原因是：人员调出，导致该项支出减少。

25.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为159,588元，支出决算为78,972.09元，完成年初预算的49.48%。决算数小于预算数的主要原因是：行政人员减少，加之事业单位医疗和行政单位医疗，统筹使用，先使用的是事业单位医疗，导致该项支出减少。

26.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为189,749.4元，支出决算为189,749.4元，完成年初预算的100.00%。

27.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为136,083.36元，支出决算为105,769.53元，完成年初预算的77.72%。决算数小于预算数的主要原因是：公务员医疗缴费基数变低，导致该项支出减少。

28.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为269,943.36元，支出决算为236,064元，完成年初预算的87.45%。决算数小于预算数的主要原因是2024年村建调出一人，人员经费减少。

29.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）。年初预算为330,000元，支出决算为381,582.02元，完成年初预算的115.63%。决算数大于预算数的主要原因是：2024年追加环卫一体化项目经费，该项支出增加。

30.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）。年初预算为700,808.16元，支出决算为677,569.19元，完成年初预算的96.68%。决算数小于预算数的主要原因是：2024年农业事业人员年终一次性奖金纳入2025年1月发放，导致该项人员经费支出减少。

31.农林水支出（类）农业农村（款）耕地建设与利用（项）。年初预算为0元，支出决算为20,000元。决算数大于预算数的主要原因是：2024年追加了项目国债资金高标准农田建设项目建设管理费，导致该项支出增加。

32.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。年初预算为0元，支出决算为31,642元，决算数大于预算数的主要原因是：2024年追加了项目阶段工作发展奖励经费（烤烟生产），导致该项支出增加。

33.农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）。年初预算为315,759.72元，支出决算为301,666元，完成年初预算的95.54%。决算数小于预算数的主要原因是：2024年林业事业人员年终一次性奖金纳入2025年1月发放，导致该项人员经费支出减少。

34.农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）。年初预算为302,804.64元，支出决算为287,911元，完成年初预算的95.08%。决算数小于预算数的主要原因是：2024年水利事业人员年终一次性奖金纳入2025年1月发放，导致该项人员经费支出减少。

35.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）。年初预算为0元，支出决算为100,000元，决算数大于预算数的主要原因是：2024年追加了驻村专项产业经费，导致该项支出增加。

36.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）。年初预算为0元，支出决算为864,910元，决算数大于预算数的主要原因是：2024年追加了农村综合改革转移支付，导致该项支出增加。

37.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。年初预算为1,352,864.16元，支出决算为1,597,996.11元，完成年初预算的118.12%。决算数大于预算数的主要原因是：2024年追加了村级运转补助、村级阵地建设，导致该项支出增加。

38.住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）公共租赁住房（项）。年初预算为0元，支出决算为15,531.6元，决算数大于预算数的主要原因是：2024年追加了公共租赁住房维修经费，导致该项支出增加。

39.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为755,304元，支出决算为737,767元，完成年初预算的97.68%。决算数小于预算数的主要原因是：财政供养人员减少，住房公积金缴费减少。

40.粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）其他粮油物资事务支出（项）。年初预算为0元，支出决算为14,627.6元，2024年追加了农业产业化发展经费（非粮化整治恢复种粮），导致该项支出增加。

41.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）安全监管（项）。年初预算为12,000元，支出决算为12,000元，完成年初预算的100.00%。

42.灾害防治及应急管理支出（类）消防救援事务（款）事业运行（项）。年初预算为379,943元，支出决算为340,564元，完成年初预算的89.64%。决算数小于预算数的主要原因是：2024年消防事业人员调出1人，导致该项人员经费支出减少。

43.预备费（类）预备费（款）预备费（项）。年初预算为10,000元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。决算数小于预算数的主要原因是：2024年预备费未调剂使用。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出11,204,582.89元，其中：

（一）人员经费10,480,153.9元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、五险一金、退休费、生活补助、奖励金。

（二）公用经费724,428.99元，主要包括：办公费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款本年收入6,005元，本年支出6,005元。与2023年度相比，减少1,933,975元，下降99.69%，主要原因是：政府性基金征地和拆迁补偿项目支出财政拨款收入减少。具体情况如下：

1.城乡社区支出（类）城市基础设施配套费安排的支出（款）城市公共设施（项）政府性基金预算财政拨款支出6,005元，用于基础设施维修费（城配费）支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门（单位）2024年度没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，与2023年相比无变化，故无数据情况说明。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为99,200元支出决算为86,217.01元，完成预算86.91%；较上年减少12,982.99元，下降13.09%。决算数小于预算数的主要原因：2024年严格控制和执行公务接待费支出文件，精简了接待费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费年初预算为0元，支出决算为0元。因公出国（境）费与2023年相比，无变化。

2.公务用车购置及运行维护费预算79,200元，支出决算79,077.01元，完成预算的99.84%；较上年减少122.99元，下降1.16%，与上年决算数持平，无太大增减变动。其中：

公务用车购置支出0元。与2023年相比，无变化。公务用车运行维护费79,077.01元。主要用于：公务车加油、保险、保养。截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

3.公务接待费预算20000元，支出决算7,140元，完成预算的35.70%；较上年减少12,860元，下降64.30%，决算数小于预算数的主要原因：2024年严格控制和执行公务接待费支出文件，精简了接待费开支。

国内接待费支出7,140元主要是：来乡检查相关工作。2024年国内公务接待33批次，238人次。

国（境）外接待费支出0元，与2023年度无变化。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度机关运行经费支出724,428.99元，与2023年度774,500元相比，减少50,071.01元，下降6.46%，主要原因是：2024年厉行节约，严控三公经费支出，导致机关运行经费减少

（二）政府采购支出情况

2024年度政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出0元；授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0元占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，共有车辆4辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车xx辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆0种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车2辆，其他用车是：应急消防车和农业吸粪车；单价100元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

十一、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，我部门（单位）组织对2024年度项目支出开展了绩效自评工作，共计11个项目进行了绩效自评，涉及资金1,016,442.3元，自评覆盖率达到100.00%。

（二）项目支出绩效自评结果

项目支出绩效自评表详见附件。

（三）部分重点项目绩效评价结果

2024年度，我部门未开展重点项目绩效评价工作，故无项目绩效评价结果说明

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位缴款”等之外取得的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位 按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金 额，以及使用专用结余安排支出的金额。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

十、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

十五、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十六、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

附件1：遵义市绥阳县小关乡人民政府2024年度决算公开报表.xlsx

附件2：遵义市绥阳县小关乡人民政府2024年度部门整体及项目支出绩效自评表.xls