第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收支决算总计1213.89万元，与2023年度1165.65相比，增加48.24万元，增长4.14%，主要原因是由于一般公共预算财政拨款开支人员增加4人和所有干部工资提标，导致2024年一般公共预算财政拨款较2023年增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1213.89万元，其中：财政拨款收入1213.89万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1213.89万元，其中：基本支出1065.49万元，占87.78%；项目支出148.40万元，占12.22%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收支决算总计1213.89万元。与2023年度1165.65万元相比，增加48.24万元，增长4.14%，要原因是由于一般公共预算财政拨款开支人员增加4人和所有干部工资提标，导致2024年一般公共预算财政拨款比2023年增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1213.89万元，占本年支出合计1213.89的100%。与2023年度1165.65万元相比，增加48.24万元，增长4.14%，要原因是由于一般公共预算财政拨款开支人员增加4人和所有干部工资提标，导致2024年一般公共预算财政拨款比2023年增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）517.46万元，占42.63%；公共安全支出（类）14.39万元，占1.19%；文化旅游体育与传媒支出（类）26.12万元，占2.15%;社会保障和就业支出（类）144.01万元，占11.86%；卫生健康支出（类）37.87万元，占3.11%；城乡社区支出（类）31.56万元，占2.59%；农林水支出（类）333.56万元，占27.48%；住房保障支出（类）71.87万元，占5.92%；粮油物资储备支出（类）1.81万元，占0.14%；灾害防治及应急管理支出（类）35.24万元，占2.93%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1146.75万元，支出决算为1213.89万元，完成年初预算的105.85%。其中:

1.一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）。年初预算为11.59万元，支出决算为11.14万元，完成年初预算的96.12%。决算数小于预算数的主要原因是：年初经费预算充足。

2.一般公共服务支出（类）人大事务（款）人大会议（项）。年初预算为0.5万元，支出决算为0.49万元，完成年初预算的98%。决算数小于预算数的主要原因是：年初经费预算充足。

3.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为317.53万元，支出决算为327.48万元，完成年初预算的103.13%。决算数小于预算数的主要原因是：本年度人员增加导致人员经费支出增加。

4.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。年初预算为9.81万元，支出决算为43.21万元，完成年初预算的440.47%。决算数大于预算数的主要原因是年中进行科目调剂，支出数增加。

5.一般公共服务支出（类）统计信息事务（款）专项普查活动（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.13万元，完成年初预算的0.13倍。决算数大于预算数的主要原因是：年初预算过少。

6.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为42.53万元，支出决算为44.61万元，完成年初预算的104.89%。决算数大于预算数的主要原因是：人员增加导致该项支出增加。

7.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。年初预算为45.10万元，支出决算为40.37万元，完成年初预算的89.51%。决算数小于预算数的主要原因是：年初预算充足。

8.一般公共服务支出（类）税收事务（款）其他税收事务支出（项）。年初预算为1.5万元，支出决算为1.17万元，完成年初预算的78%。决算数小于预算数的主要原因是：年初预算充足。

9.一般公共服务支出（类）商贸事务（款）招商引资（项）。年初预算为3.00万元，支出决算为3.00万元，完成年初预算的100%。

10.一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为32.91万元，支出决算为31.81万元，完成年初预算的96.66%。决算数小于预算数的主要原因是：年初预算充足。

11.一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）事业运行（项）。年初预算为16.41万元，支出决算为13.55万元，完成年初预算的82.57%。决算数小于预算数的主要原因是：年初预算充足。

12.一般公共服务支出（类）信访事务（款）信访业务（项）。年初预算为1.5万元，支出决算为0.50万元，完成年初预算的33.33%。决算数小于预算数的主要原因是：年初预算充足。

13.公共安全支出（类）公安（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为1.00万元，支出决算为0.57万元，完成年初预算的0.57%。决算数小于预算数的主要原因是：年初预算充足。

14.公共安全支出（类）公安（款）其他公安支出（项）。年初预算为15.63万元，支出决算为13.82万元，完成年初预算的88.42%。决算数小于预算数的主要原因是：年初预算充足。

15.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。年初预算为1.00万元，支出决算为0.47万元，完成年初预算的47%。决算数小于预算数的主要原因是：年初预算充足。

16.文化旅游体育与传媒支出（类）广播电视（款）行政运行（项）。年初预算为26.06万元，支出决算为25.65万元，完成年初预算的98.43%。决算数小于预算数的主要原因是：年初预算充足。

17.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）事业运行（项）。年初预算为27.98万元，支出决算为25.59万元，完成年初预算的91.46%。决算数小于预算数的主要原因是：年初预算充足。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为79.49万元，支出决算为77.34万元，完成年初预算的97.29%。决算数小于预算数的主要原因是：年初预算充足。

19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为6.49万元，完成年初预算的6.49倍。决算数大于预算数的主要原因是：2024年进行科目调剂，支付退休干部职业年金和调出干部职业年金。

20.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）。年初预算为11.90万元，支出决算为11.90万元，完成年初预算的100%。

21.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.75万元，完成年初预算的1.75倍。决算数大于预算数的主要原因是：年初预算未考虑该部分支出。

22.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）事业运行（项）。年初预算为17.39万元，支出决算为17.03万元，完成年初预算的97.93%。决算数小于预算数的主要原因是：年初预算充足。

23.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为3.63万元，支出决算为3.91万元，完成年初预算的107.71%。决算数大于预算数的主要原因是：年初预算不充分。

24.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为13.41万元，支出决算为8.52万元，完成年初预算的63.53%。决算数小于预算数的主要原因是：年初预算充足。

25.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为17.98万元，支出决算为18.29万元，完成年初预算的101.72%。决算数大于预算数的主要原因是：人员增加导致该项经费支出增加。

26.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为13.02万元，支出决算为11.05万元，完成年初预算的84.87%。决算数小于预算数的主要原因是：年初预算充足。

27.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为19.69万元，支出决算为20.26万元，完成年初预算的102.89%。决算数大于预算数的主要原因是：人员增加导致该项支出增加。

28.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）。年初预算为12.00万元，支出决算为11.31万元，完成年初预算的94.25%。决算数小于预算数的主要原因是：年初预算充足。

29.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）。年初预算为58.25万元，支出决算为68.11万元，完成年初预算的116.93%。决算数大于预算数的主要原因是：人员增加导致该项支出增加。

30.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。年初预算为24.00万元，支出决算为1.57万元，完成年初预算的6.54%。决算数小于预算数的主要原因是：年初预算充足。

31.农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）。年初预算为36.27万元，支出决算为35.14万元，完成年初预算的96.88%。决算数小于预算数的主要原因是：年初预算充足。

32.农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）。年初预算为50.34万元，支出决算为48.53万元，完成年初预算的96.40%。决算数小于预算数的主要原因是：年初预算充足。

33.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）。年初预算为0万元，支出决算为51.24万元，完成年初预算的51.24倍。决算数大于预算数的主要原因是：年初预算不足，且道路建设项目增加，导致该项支出增加。

34.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。年初预算为124.94万元，支出决算为128.96万元，完成年初预算的103.22%。决算数大于预算数的主要原因是：年初预算不足。

35.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为69.52万元，支出决算为71.87万元，完成年初预算的103.38%。决算数大于预算数的主要原因是：人员增加导致该项支出增加。

36.粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）其他粮油物资事务支出（项）。年初预算为5.00万元，支出决算为1.82万元，完成年初预算的36.4%。决算数小于预算数的主要原因是：年初预算充足。

37.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）安全监管（项）。年初预算为2.00万元，支出决算为0.57万元，完成年初预算的28.5%。决算数小于预算数的主要原因是：年初预算充足。

38.灾害防治及应急管理支出（类）消防救援事务（款）事业运行（项）。年初预算为37.22万元，支出决算为34.67万元，完成年初预算的93.15%。决算数小于预算数的主要原因是：年初预算充足。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1065.49万元，其中：

（一）人员经费1007.55万元，主要包括：基本工资234.14万元，津贴补贴176.78万元，奖金85.91万元，绩效工资126.63万元，机关事业单位基本养老保险缴费77.34万元，职业年金缴费6.49万元，职工基本医疗保险缴费26.81万元，公务员医疗补助缴费11.05万元，其他社会保障缴费3.91万元，住房公积金71.87万元，其他工资福利支出13.45万元，退休费43.25万元，生活补助129.92万元。

（二）公用经费57.95万元，主要包括：办公费10.09万元，电费6.24万元，邮电费3.73万元，差旅费1.78万元，维修（护）0.41万元，会议费1.22万元，培训费2.62万元，公务接待费0.54万元，被装购置费0.37万元，工会经费4.94万元，公务用车运行维护费8.87万元，其他交通费用15.11万元，其他商品和服务支出2.03万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款本年收入0万元，本年支出0万元。与2023年度相比，无变动。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0万元。与2023年度相比，无变动。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为15.00万元，支出决算为9.41万元，完成预算的62.73%；较上年减少5.51万元，减少36.93%。决算数小于预算数的主要原因：严控三公经费，公务用车运行维护费开支减少、国内接待费开支减少。决算数较上年减少的主要原因是：严控三公经费，公务用车运行维护费开支减少、国内接待费开支减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费预算0万元，支出决算0万元，完成预算的0%；与上年决算数持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排的出国（境）团组共计0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费预算12.00万元，支出决算8.87万元，完成预算的73.92%；较上年减少3.05万元，下降25.56%。决算数小于预算数的主要原因：严控三公经费，公务用车运行维护费支出减少。决算数较上年减少的主要原因是：严控三公经费，公务用车运行维护费支出减少。

公务用车购置支出0万元，购置0辆公务用车。

公务用车运行维护费8.87万元。主要用于：公务用车维修维护、加油等。截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

3.公务接待费预算3.00万元，支出决算0.54万元，完成预算的18%；较上年减少2.46万元，下降82%。决算数小于预算数的主要原因：根据规定，将公务接待支出严格控制在预算范围内。

国内接待费支出0.54万元，主要是：用于上级单位到我乡检查进行就餐安排。2024年国内公务接待30批次，182人次。

国（境）外接待费支出0万元。2024年国（境）外公务接待0批次、0人次。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度机关运行经费支出57.95万元，与2023年度69.86万元相比，减少11.91万元，下降17.04%，主要原因是：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步严缩经费。

（二）政府采购支出情况

2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元；授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，共有车辆5辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车4辆，其他用车主要是：越野车2辆、两轮摩托车2辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

十一、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2024年度项目支出开展了绩效自评工作，共计13个项目进行了绩效自评，涉及资金56.61万元，自评覆盖率达到100%。

（二）项目支出绩效自评结果

项目支出绩效自评表详见附件。

（三）部分重点项目绩效评价结果

2024年度，我单位未开展重点项目绩效评价工作，故无项目绩效评价结果说明。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位缴款”等之外取得的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位 按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金 额，以及使用专用结余安排支出的金额。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

十、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

十五、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十六、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

附件1：遵义市绥阳县大路槽乡人民政府2024年度决算公开报表

附件2：遵义市绥阳县大路槽乡人民政府2024年度部门整体及项目支出绩效自评表

附件1：遵义市绥阳县大路槽乡人民政府2024年度决算公开报表.xlsx

附件2：遵义市绥阳县大路槽乡人民政府2024年度部门整体及项目支出绩效自评表.xls